PLANO DE GESTÃO

(1)

(2)

(3)

PLANO DE GESTÃO - 2021

Reestruturação financeira - Executar um rigoroso plano de reestruturação financeira

para reduzir o impacto negativo causado pela crise mundial do coronavírus.

Ampliação de receitas - Sócio Digital, novos atrativos no programa de sócios,

potencializar as vendas da marca Esquadrão.

Venda de atletas - Aumentar a exposição de atletas jovens e fortalecer parcerias com

clubes estrangeiros.

Mercado internacional – Aproximação com os grandes players do mercado do futebol,

internacionalizando a marca Bahia, consolidando a entrada no mercado europeu,

asiático e mercados em expansão.

Patrimônio do clube – Inauguração do Museu, fortalecendo ainda mais o patrimônio

(4)

(5)

GOVERNANÇA

• Lei de Responsabilidade Fiscal do Esporte (APFUT e PROFUT);

• Atendimento ao Fair Play Financeiro – CBF;

• Auditoria externa independente;

• Conselho Fiscal independente;

• Comissão de Finanças do Conselho Deliberativo;

• Práticas de Transparência;

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(7)

PREMISSAS ORÇAMENTÁRIAS 2021

• CENÁRIO DE PANDEMIA:

ESTÁDIO SEM PÚBLICO;

ALONGAMENTO DA TEMPORADA 2020 ATÉ O 1° BIMESTRE DE 2021.

• MANUTENÇÃO DOS PATROCINADORES DO CLUBE;

• MANUTENÇÃO DO QUADRO DE SÓCIOS DO CLUBE;

• INÍCIO DAS OPERAÇÕES DO MUSEU;

• PARTICIPAÇÃO EM 3 FASES NA COPA DO BRASIL, NO MÍNIMO;

(8)

PREMISSAS ORÇAMENTÁRIAS 2021

• SEMIFINAL DA COPA DO NORDESTE, NO MÍNIMO;

• POLÍTICA DE AUSTERIDADE NOS GASTOS;

(9)

(10)

DRO 2021 – RECEITAS – CENÁRIO A

-2.350 9.304 12.857 15.000 25.000 25.884 81.534 25 4.831 3.446 8.028 7.143 10.149 21.712 29.516 52.158 Premiações Bilheteria Demais Receitas Loja Esquadrão Luvas Patrocínio / Marketing Dir. Fed. de Atletas Sócio-Torcedor Direitos de Transmissão

2020 (forecast) 2021 (budget)

(11)

DRO 2021 – RECEITAS – CENÁRIO A

-2.350 9.304 12.857 15.000 25.000 25.884 81.534 25 4.831 3.446 8.028 7.143 10.149 21.712 29.516 52.158 Premiações Bilheteria Demais Receitas Loja Esquadrão Luvas Patrocínio / Marketing Dir. Fed. de Atletas Sócio-Torcedor Direitos de Transmissão 2020 (forecast) 2021 (budget) 18.750 62.784 2.857 10.000 647 14.353

Direito de Transmissão da Temporada 2020.

Patrocínio da Temporada 2020. Luvas da Temporada 2020.

25,49%

137.008 171.929 Valores em milhares de R$.

(12)

RECEITA BRUTA POR EXERCÍCIO – CENÁRIO A

Valores em milhares de R$.

189.485

137.008

149.675

22.254

0 20.000 40.000 60.000 80.000 100.000 120.000 140.000 160.000 180.000 200.000

2019 (realizado)

2020 (forecast)

2021 (budget)

Receita da temporada 2020, projetada em 2021, totalizando R$ 171.929 de Receita Bruta em 2021.

(13)

RECEITA BRUTA POR TEMPORADA – CENÁRIO A

189.485

137.008

149.675

22.254

0 20.000 40.000 60.000 80.000 100.000 120.000 140.000 160.000 180.000 200.000

2019 (realizado)

2020 (forecast)

2021 (budget)

(14)

DRO 2021 – RECEITAS – CENÁRIO B

-2.350 8.344 12.857 12.734 25.000 20.084 27.132 25 4.831 3.446 8.028 7.143 10.149 21.712 29.516 52.158 Premiações Bilheteria Demais Receitas Loja Esquadrão Luvas Patrocínio / Marketing Dir. Fed. de Atletas Sócio-Torcedor Direitos de Transmissão

2020 (forecast) 2021 (budget)

(15)

DRO 2021 – RECEITAS – CENÁRIO B

-2.350 8.344 12.857 12.734 25.000 20.084 27.132 25 4.831 3.446 8.028 7.143 10.149 21.712 29.516 52.158 Premiações Bilheteria Demais Receitas Loja Esquadrão Luvas Patrocínio / Marketing Dir. Fed. de Atletas Sócio-Torcedor Direitos de Transmissão 2020 (forecast) 2021 (budget) 12.275 14.857 2.857 10.000 647 12.087

Direito de Transmissão da Temporada 2020.

Patrocínio da Temporada 2020. Luvas da Temporada 2020.

-20,81%

137.008 108.501 Valores em milhares de R$.

(16)

RECEITA BRUTA POR EXERCÍCIO – CENÁRIO B

189.485

137.008

92.722

15.779

0 20.000 40.000 60.000 80.000 100.000 120.000 140.000 160.000 180.000 200.000

2019 (realizado)

2020 (forecast)

2021 (budget)

Receita da temporada 2020, projetada em 2021, totalizando R$ 108.501 de Receita Bruta em 2021.

(17)

RECEITA BRUTA POR TEMPORADA – CENÁRIO B

189.485

137.008

92.722

15.779

0 20.000 40.000 60.000 80.000 100.000 120.000 140.000 160.000 180.000 200.000

2019 (realizado)

2020 (forecast)

2021 (budget)

(18)

PRINCIPAIS RECEITAS - 2021

RECEITAS TEMPORADA 2020 – CENÁRIO B

VALOR

Campeonato Brasileiro - Transmissão TV

12.275 Luvas - Transmissão TV

2.857 Patrocínios

647 TOTAIS

15.779 RECEITAS TEMPORADA 2021 – CENÁRIO B

VALOR

Campeonato Brasileiro – Transmissão TV

6.997 Programa de Sócio - Torcedor

20.084 Venda de Atletas

25.000 Loja Esquadrão

8.344 Copa Brasil - Transmissão TV

3.800 Copa do Nordeste – Transmissão TV

3.310 Outros

25.187 TOTAIS

92.722 RECEITAS TEMPORADA 2020 – CENÁRIO A

VALOR

Campeonato Brasileiro - Transmissão TV

18.750 Luvas - Transmissão TV

2.857 Patrocínios

647 TOTAIS

22.254 RECEITAS TEMPORADA 2021 – CENÁRIO A

VALOR

Campeonato Brasileiro - Transmissão TV

54.924 Programa de Sócio - Torcedor

25.884 Venda de Atletas

25.000 Loja Esquadrão

9.304 Copa Brasil - Transmissão TV

3.800 Copa do Nordeste – Transmissão TV

3.310 Outros

27.453 TOTAIS

149.675 Δ

-35%

--29%

Δ

-87%

-22%

--10%

--4%

-38%

(19)

PRINCIPAIS RECEITAS - SÓCIOS

Ano

Quantidade

Valor

2020

139 R$

822.761 Sócio Centenário

SÓCIO ESQUADRÃO

Ano

Quantidade Inadimplência *

2019

43.963 10%

Mar. 2020

44.610 20%

2020

30.527 27%

Fev. 2021

28.240 26%

* Inadimplência média.

Sócio Esquadrão

Ano

Valor

Perdas

Resultado ∆ % (2020)

2019

35.105 -

2.413

32.692 -2020

34.291 -

6.353

27.939 -2021 - A

25.884 -

4.200

21.684 -22%

2021 - B

20.084 -

2.708

17.376 -38%

Receita Bruta

35.147 35.589 35.507 30.898 24.368 25.684 27.315 25.192 _24.843 _24.865 23.209 21.944 9.841 _9.042 _9.103 11.418 14.965 12.961 10.731 11.349 9.124 7.560 8.265 8.583 21,9% 20,3% 20,4% 27,0% 38,0% 33,5% 28,2% 31,1% 26,9% 23,3% 26,3% 28,1% 0,0% 5,0% 10,0% 15,0% 20,0% 25,0% 30,0% 35,0% 40,0% 0 5.000 10.000 15.000 20.000 25.000 30.000 35.000 40.000

JAN FEV MAR ABR MAI JUN JUL AGO SET OUT NOV DEZ

2020

Em dia Em atraso Inadimplência

Situação Social JAN FEV MAR ABR MAI JUN JUL AGO SET OUT NOV DEZ

Em dia 35.147 35.589 35.507 30.898 24.368 25.684 27.315 25.192 24.843 24.865 23.209 21.944

Em atraso 9.841 9.042 9.103 11.418 14.965 12.961 10.731 11.349 9.124 7.560 8.265 8.583

(20)

PRINCIPAIS RECEITAS - SÓCIOS

SÓCIO DIGITAL

• 34.802 usuários já se cadastraram no Sócio Digital/App;

• Em 2020 foram criadas 9.598 assinaturas sendo que 8.688 pagas (ao

menos uma vez);

▪ 6.424 Assinaturas ativas (usuários que possuem acesso ao conteúdo

exclusivo do App);

▪ 3.315 Assinaturas Suspensas.

298.963 720.000 2020 (forecast) 2021 A e B (budget) R$156.000 R$42.773 R$17.051 R$83.139 R$20.000 R$40.000 R$60.000 R$80.000 R$100.000 R$120.000 R$140.000 R$160.000 R$180.000

Setembro Outubro Novembro Dezembro

Receita Bruta

(21)

NEGOCIAÇÕES DE ATLETAS – AMBOS CENÁRIOS

Valores em milhares de R$. 0 7.500 15.000 22.500 30.000 37.500 45.000 2018 2019 2020 2021 18.308 44.990 20.751 25.000

(22)

RECEITA BRUTA DA LOJA ESQUADRÃO + E-COMMERCE – CENÁRIO A

R$ 9.689 MM

R$ 8.028 MM

R$ 9.304 MM

(Realizado)

(Forecast)

(Budget)

9.353

2.867

7.294

336

5.161

2.010

0

2.500

5.000

7.500

10.000

12.500 2019

2020

2021

E-commerce

Loja

(23)

RECEITA BRUTA DA LOJA ESQUADRÃO + E-COMMERCE – CENÁRIO B

R$ 9.689 MM

R$ 8.028 MM

R$ 8.344 MM

(Realizado)

(Forecast)

(Budget)

9.353

2.867

6.494

336

5.161

1.850

0

2.500

5.000

7.500

10.000

12.500 2019

2020

2021

E-commerce

Loja

(24)

DRO LOJA ESQUADRÃO

Cenário A

Cenário B

2020

Orçado

Forecast

3 Receitas

333 (+) Loja Esquadrão 9.304.000 8.344.000 8.028.271

(=) Receita Bruta 9.304.000 8.344.000 8.028.271

390 (-) Impostos, Deduções e Contribuições - 2.288.784 - 2.052.624 - 1.886.700 393 (-) Devoluções, cancelamentos e descontos - 2.489.700 - 2.364.290 - 1.777.629 394 (-) Custo dos Produtos Vendidos - 1.860.800 - 1.668.800 - 1.851.953

(=) Receita Líquida 2.664.716 2.258.286 2.511.989

4 Despesas

401 (-) Despesas de Pessoal - 723.494 - 711.494 - 907.380

410 (-) Despesas com Manutenção de Imóveis - 28.400 - 28.400 - 21.555 415 (-) Despesas com Jogos e Competições - 60.000 - 60.000 - 51.351 425 (-) Despesas de Serviços de Terceiros - 277.100 - 241.100 - 320.891

430 (-) Despesas Gerais - 405.400 - 345.400 - 584.298

445 (-) Depreciações - 42.000 - 42.000 - 39.143

465 (-) Provisão para Contingências - 7.638

(=) Total de Despesas - 1.536.394 - 1.428.394 - 1.932.257

(=) Resultado Antes do Resultado Financeiro 1.128.322 829.892 579.733

470 (+/-) Resultado Financeiro - 240.000 - 240.000 - 243.288

(25)

DRO 2021 – DESPESAS – CENÁRIO A

-7,01%

158 287 339 812 1.500 1.542 3.426 4.200 7.220 7.350 8.801 14.157 16.900 79.481 110 350 290 938 3.113 1.494 4.257 6.353 10.866 8.548 9.536 19.931 17.826 73.569

Despesas com Jogos Despesas com Tributos Despesas com Manu. de Imóveis Despesas com Sócio-Torcedor Provisão para Contingências Depreciações Vendas e Aquisições de Atletas Perdas no Rec. de Créditos Amort. – Formação de Atletas Amort. – Dir. Fed. de Atletas Despesas Gerais Despesas de Serviços de Terceiros Despesas com Dir. de Imagem Despesas de Pessoal

2020 (forecast) 2021 (budget)

157.181

(26)

DRO 2021 – DESPESAS – CENÁRIO B

-42,79%

158 287 339 740 1.500 1.542 1.626 2.708 3.400 5.000 5.000 8.525 10.616 48.483 110 350 290 938 3.113 1.494 4.257 6.353 10.866 8.548 17.826 9.536 19.931 73.569

Despesas com Jogos Despesas com Tributos Despesas com Manu. de Imóveis Despesas com Sócio-Torcedor Provisão para Contingências Depreciações Vendas e Aquisições de Atletas Perdas no Rec. de Créditos Amort. – Formação de Atletas Amort. – Dir. Fed. de Atletas Despesas com Dir. de Imagem Despesas Gerais Despesas de Serviços de Terceiros Despesas de Pessoal

2020 (forecast) 2021 (budget)

157.181

(27)

DRO 2021 – RESULTADO

CENÁRIO A

CENÁRIO B

Futebol

Profissional

Demais

Consolidado

Futebol

Profissional

Demais

Consolidado

Orçado

3 Receitas

(=) Receita Bruta 128.950.957 42.978.690 171.929.647 72.282.404 36.218.690 108.501.094 (=) Receita Líquida 118.157.440 35.524.272 153.681.712 66.952.409 28.734.892 95.687.300

4 Despesas

(=) Total de Despesas - 107.839.813 - 38.332.196 - 146.172.009 - 64.546.326 - 25.376.689 - 89.923.015 (=) Resultado Antes do Resultado Financeiro 10.317.627 - 2.807.924 7.509.702 2.406.083 3.358.203 5.764.286

(28)

INVESTIMENTOS NA BASE – CENÁRIO A

R$ 7.500

R$ 975

R$ 600

R$ 300

R$ 4.125

> 110 atletas

R$ 3.375

> 75 funcionários

R$ 98 R$ 146 R$ 146 R$ 244 R$ 341

INICIAÇÃO SUB - 14 SUB - 15 SUB - 17 SUB - 20

Negociação + Taxa de Federação Captação + Iniciação + Materiais Esportivos + Transportes + Serviços

Terceirizados Valores em milhares de R$. R$ 9.980 R$ 10.810 R$ 13.775 R$ 8.490 R$ 9.375

2017

2018

2019

2020

2021

ORÇAMENTO DA BASE

8%

27%

-38%

10%

(29)

INVESTIMENTOS NA BASE – CENÁRIO B

R$ 5.000

R$ 650

R$ 400

R$ 200

R$ 2.750

> 90 atletas

R$ 2.250

> 60 funcionários

R$ 65 R$ 98 R$ 98 R$ 163 R$ 226

INICIAÇÃO SUB - 14 SUB - 15 SUB - 17 SUB - 20

Negociação + Taxa de Federação Captação + Iniciação + Materiais Esportivos + Transportes + Serviços

Terceirizados Valores em milhares de R$. R$ 9.980 R$ 10.810 R$ 13.775 R$ 8.490 R$ 6.250

2017

2018

2019

2020

2021

ORÇAMENTO DA BASE

8%

27%

-38%

-26%

(30)

(31)

FLUXO DE CAIXA PROJETADO – CENÁRIO A

R$ 145.580

R$ 146.750

R$ 325

R$ 384

R$ 20

R$ 7.113

R$ 5.202

R$ 3.123

_{R$ 916}

_{R$ 680}

R$ 4.085

R$ 8.385

R$ 11.896

R$ 13.135

R$ 846

-22.500

-15.000

-7.500

0

7.500

15.000

22.500

30.000

Saldo inicial Janeiro Fevereiro Março Abril Maio Junho Julho Agosto Setembro Outubro Novembro Dezembro

Recebimentos

Pagamentos

Disponibilidade

(32)

FLUXO DE CAIXA PROJETADO – CENÁRIO B

R$ 98.184

R$ 113.165

R$ 325

_{R$ 464}

R$ 4.391

R$ 5.212 R$ 4.156 R$ 3.584

R$ 22

R$ 1.094

R$ 3.470

R$ 7.163

R$ 11.046 R$ 11.764

R$ 14.656

-22.500

-15.000

-7.500

0

7.500

15.000

22.500

30.000

Saldo inicial Janeiro Fevereiro Março Abril Maio Junho Julho Agosto Setembro Outubro Novembro Dezembro