ASOCIACIÓN DE PERSOAS CON
DISCAPACIDADE DAS COMARCAS DO
CONDADO E PARADANTA
Memoria económica 2017
1.- ACTIVIDADE.
1.1.- Natureza.
A Asociación de Persoas con Discapacidade das Comarcas do Condado y Paradanta, de agora en diante ASOCIACIÓN ADAPTA constituíuse no ano 2003 ao amparo do artigo 22 da Constitución, polo establecido na Lei Orgánica 1/2002 do 22 de marzo reguladora do Dereito de Asociacións, e pola demais lexislación existente en materia de Asociacións que lle sexa aplicable.
O enderezo social de Adapta, atópase en Ponteareas (Pontevedra)
O ámbito territorial propio da Asociación Adapta é o Concello de Ponteareas.
1.2.- Actividades realizadas.
Durante o exercicio económico 2017 realizaron as seguintes actividades:
a) Accións formativas.
Obradoiro de informática á carta: Curso básico de informática, adaptado as
características individuais de cada alumno. Tamén se reforzan outras habilidades que os alumnos están adquirindo, como son a lecto-escritura, a comprensión lectora. Traballase ademais a estimulación cognitiva, empregando o ordenador como ferramenta para estimular a memoria, a concentración, etc. Levouse a cabo un día a semana, de xaneiro a decembro, participando 11 persoas con discapacidade.
Curso fotografía- edición: Curso realizado a través do programa “Conectadas”,
cunha duración de 35 horas, e no que participaron un total de 15 persoas. Durante os meses de setembro e outubro.
Curso “Internet, correo electrónico e manexo do telefono móbil”: Curso realizado
a través do programa da Deputación “Depo en Marcha”, cunha duración de 30 horas, e no que participaron un total de 12 persoas. O curso levouse a cabo durante os martes e os xoves dos meses de novembro e decembro.
Obradoiro de Marcha Nórdica: de oito horas de duración, repartido en dúas
sesións, unha teórica e outra práctica, no que participaron sete persoas. A actividade foi
realizada os dias 30 de novembro e un de decembro.
b) Actividades de lecer onde se poden mencionar as seguintes:
Andainas Adaptadas
Esta actividade enmarcase dentro do programa especifico de “Lecer para Persoas con Discapacidade iniciado no 2016 e que continua durante o no 2017.
Programa “Eurorrexión Celeste”
Programa da Fundación Celta, que nos permitiu asistir, de forma gratuíta, aos encontros de fútbol entre o Celta-Las Palmas (3/04/2017) ó que asistiron 25 persoas, e Celta-Girona (29/09/2017), no que participaron 31 persoas, e que se celebraron no estadio de Balaidos (Vigo).
Proxecto Gavea
Programa de lecer organizado dende COGAMI, e que nos deu a oportunidade de realizar unha travesía a bordo do Laion. Esta actividade realizouse o 22/07/2017 e participaron 7 persoas. Ese mesmo día, aproveitouse para visitar en horario de maña, a Adega Eidos (Sanxenxo), onde ademais de realizar unha visita guiada polas instalacións e os viñedos, realizouse unha cata. Nesta actividade participaron 12 persoas.
c) Actividades Dia Internacional das Persoas con Discapacidade
(3/12/2017), leváronse a cabo varias actividades:
Potenciando Capacidades, actividade de carácter cultural, que pretende
amosar diferentes iniciativas culturais levadas a cabo por grupos integrados total ou parcialmente por persoas con Discapacidade.
Charla Coloquio “Proxecto Discamino e Asociación Adapta, experiencias
contadas polos seus protagonistas”, realizada no Concello de Mondariz.
Xornada de Convivencia, realizada no centro municipal Asprodico
(Ponteareas), e na que participaron usuarios da Asociación Adapta, centro de Recursos de COGAMI Mos e do propio centro municipal.
d) Actividades relacionadas coa saúde:
Fisioterapia, Tratase de un servizo de fisioterapia e rehabilitación
individualizados e adaptados as necesidades de cada usuario. Esta actividade contou coa financiación da Consellería de Traballo a través dos programas de Cooperación.
Natación Terapéutica, levouse a cabo na piscina municipal de
Ponteareas todos os luns, o longo de todo o ano
Hidroterapia, Actividade que consistiu nunha sesión mensual, de tres
horas de duración, no Palacio da Auga do Balneario de Mondariz.
Ximnasia, levouse a cabo a través durante todo o ano, un dia a semana,
e na que participou un grupo de dez persoas con discapacidade.
e) Actividades informativas
Atoparíase dentro deste apartado o traballo realizado a través do servizo de información e asesoramento sobre temas relacionados coa discapacidade. Neste
2.- BASES DE PRESENTACIÓN DAS CONTAS ANUAIS
1.- Imaxe fiel do patrimonio.
a) Imaxe fiel.
rexistros contables a 31 de decembro de 2017 e nelas aplicáronse os principios contables e criterios de valoración recollidos no Real Decreto 1515/2007, polo que se aproba o Plan Xeral de Contabilidade para PEMES e, principalmente, a resolución do ICAC de 26/03/2013 BOE nº 85 de 9/04/2013) o resto de disposicións legais vixentes en materia contable e mostran a imaxe fiel do patrimonio, da situación financeira e dos resultados da entidade.
O artigo 2.1 do Real Decreto 1515/2007 establece que poderán aplicar este Plan Xeral de Contabilidade de PEMES todas as entidades, calquera que sexa a súa forma xurídica, individual ou societaria, que durante dous exercicios consecutivos reúnan, á data de peche de cada un deles, ao menos dous das circunstancias seguintes:
Que o total das partidas do activo non supere os dous millóns oitocentos
cincuenta mil euros. A estes efectos entenderase por total activo o total que figura no modelo de balance.
Que o importe neto da súa cifra anual de negocios non supere os cinco millóns
setecentos mil euros.
Que o número medio de traballadores empregados durante o exercicio
económico non sexa superior a 50.
Xa que a Asociación cumpre coas tres condicións establecidas utilizará os modelos abreviados para a presentación das súas contas anuais.
b).-Razóns excepcionais de non aplicación de disposicións legais en materia contable.
A entidade non aplica principios contables non obrigatorios.
c).- Información complementaria adicional relativa á imaxe fiel.
Asociación Adapta non aporta información complementaria adicional necesaria relativa á imaxe fiel do patrimonio.
2.- Principios contables non obrigatorios.
Aplícanse todos os principios contables obrigatorios establecidos no Código de Comercio, no Plan Xeral de Contabilidade e nas normas de adaptación do Plan Xeral de Contabilidade para as entidades sen fins de lucro, non sendo preciso apartarse dos mesmos sen aplicar outros alternativos.
3.- Aspectos críticos da valoración e estimación da incerteza.
a) A entidade Asociación Adapta non aplicou ningún cambio nas súas estimacións contables derivadas de aspectos críticos de valoración.
b) A entidade segue, en todo momento, o principio de empresa en funcionamento. Os criterios de valoración dos seus activos, pasivos e patrimonio réxense de acordo a este principio. A estimación de incerteza por parte da Asociación non excede dos parámetros considerados de normalidade no campo no que opera.
4.- Comparación da información.
A entidade non modificou a estrutura do balance, da conta de perdas e ganancias do exercicio anterior.
5.- Elementos recollidos en varias partidas.
As contas anuais de Asociación Adapta non teñen ningunha partida que fora obxecto de agrupación no balance, ou na conta de perdas e ganancias.
6.- Cambios en criterios contables.
A entidade non realizou cambios en criterios contables durante o exercicio económico 2017.
7.- Corrección de erros.
As contas anuais do exercicio 2017 non incluíron axustes realizados como consecuencia de erros detectados.
3.- APLICACIÓN DE RESULTADOS
1.- No exercicio 2017 obtense un excedente positivo de 5.030,53 €. A Xunta Directiva da Asociación Adapta proporá a aprobación da distribución de resultados do exercicio terminado a 31 de decembro do 2017 que se indica na seguinte forma:
BASE DO REPARTO IMPORTE
Excedente do exercicio 5.030,53
Remanente
Reservas voluntarias
Outras reservas de libre disposición
APLICACIÓN IMPORTE
A fondo social 5.030,53
A reservas especiais A reservas voluntarias
A compensación de excedentes negativos de exercicio anteriores
TOTAL……… 5.030,53
2.- Durante o ano 2017 a entidade traspasou os resultados obtidos no exercicio anterior á conta de Fondo Social o seu importe ascendeu a 6.637,65€.
4.- NORMAS DE REXISTRO E VALORACIÓN DE CONTAS.
4.1.- Inmobilizado intanxible.
O inmobilizado intanxible recóllese no Balance cando e probable a obtención a partires do mesmo, de beneficios ou rendemento económico para a entidade no futuro, e sempre que se poida valorar con fiabilidade. O recoñecemento contable dun activo implica tamén o recoñecemento simultáneo dun pasivo, a diminución doutro activo e o recoñecemento dun ingreso ou outros incrementos no patrimonio neto. (Marco conceptual, apartado 5 punto 1). Ademais cumpre có criterio de:
- Identificabilidade: O inmobilizado cumprirá algún dos requisitos seguintes:
a. Sexa separable, é dicir, susceptible de ser separado da entidade e vendido, cedido, entregado para a súa explotación, arrendado ou intercambiado.
b. Xurda de dereitos legais ou separables da entidade ou doutros dereitos ou obrigas.
A Asociación Adapta non posúe durante o ano 2017 partidas pertencentes ao inmobilizado intanxible
4.2.- Inmobilizado material .
O inmobilizado material recoñecese no Balance cando é probable a obtención a partires do mesmo, de beneficios ou rendementos económicos para entidade nun futuro, e
sempre que se poida valorar con fiabilidade. O recoñecemento contable dun activo implica tamén o recoñecemento simultáneo dun pasivo, a diminución doutro activo e o recoñecemento dun ingreso ou outros incrementos no patrimonio neto. (Marco conceptual, apartado 5 punto 1). Preséntase ao custe de adquisición, incluíndo no mesmo os gastos adicionais que se produciron ata a súa posta en condicións de funcionamento.
Os gastos de reparacións e mantemento, que non supoñen unha prolongación da vida útil dos elementos do inmobilizado, recoñécense coma gastos no exercicio no que se producen.
A dotación anual da amortización calcúlase polo método lineal en función da vida útil estimada.
No presente exercicio procedeuse a amortizar a máximos todo o inmobilizado, segundo as Táboas de Amortización aprobadas no Real Decreto 1777/2004 de 30 de xullo.
Inmobilizado material % depreciación
Construccións 3%
Utillaxe 30%
Mobiliario 16%
Outras instalacións ………...…….. 10%
Equipos procesos Información……….. 25%
4.3.- Terreos e construcións como inversións inmobiliarias.
Asociación Adapta durante o exercicio económico 2017 non posúe bens recollidos nesta partida.
4.4.- Bens integrantes do Patrimonio Histórico.
Adapta non posúe bens integrantes do Patrimonio Histórico.
4.5.- Permutas.
Durante o exercicio 2017 non existiron permutas.
4.6.-Créditos e débitos pola actividade.
Tanto os créditos como os débitos que aparecen no balance teñen un vencemento inferior ao ano, curto prazo, orixinando o recoñecemento dun activo ou pasivo
respectivamente polo seu valor nominal.
4.7.- Activos e pasivos financeiros.
Poden ser activos financeiros ou pasivos financeiros.
A entidade ten rexistrados no capítulo de instrumentos financeiros, aqueles contratos que dan lugar a un activo financeiro nunha entidade e, simultaneamente, a un pasivo ou instrumento de patrimonio na contrapartida. Considéranse por tanto, instrumentos financeiros os seguintes:
Activos financeiros:
Valóranse segundo a seguinte clasificación:
Activos financeiros mantidos para negociar: inclúen activos financeiros adquiridos co propósito de vendelos no curto prazo. Estes activos valóranse posteriormente ao seu valor razoable e no seu caso, os cambios de valor razoable rexístranse directamente na conta de perdas e ganancias.
Activos financeiros a custo amortizado: inclúense nesta categoría aqueles créditos orixinados polo tráfico habitual da actividade así como aqueles activos financeiros que non sendo instrumentos de patrimonio nin derivados, non teñen orixe comercial e cuxos cobros son de contía determinado ou determinable. Valóranse inicialmente á custo e nas valoracións seguintes valóranse a custo amortizado. Ao final do exercicio analízase se resulta preciso practicar deterioro de valor sobre os mesmos.
Activos financeiros a custo: inclúense as inversións en patrimonio de empresas do grupo, multigrupo e asociadas así como os demais instrumentos de patrimonio salvo que sexan clasificados como Activos financeiros mantidos para negociar ao menos a fins do exercicio efectúase a corrección valorativa precisa se hai evidencia de que o seu valor é inferior ao contabilizado.
Pasivos financeiros:
Valóranse segundo a seguinte clasificación:
Pasivos financeiros a custo amortizado: compostos por débitos por operacións de orixe comercial e débitos por operacións non comerciais, distintos de instrumentos derivados. Valóranse inicialmente polo custo equivalente ao valor razoable da contraprestación recibida
e posteriormente valóranse polo custo amortizado.
Pasivos financeiros mantidos para negociar son os instrumentos financeiros derivados e valóranse cos mesmos criterios que os Activos financeiros mantidos para negociar.
4.8.- Existencias.
A Asociación Adapta a 31/12/2017 non posúe existencias en almacén.
4.9.- Transaccións en moeda estranxeira.
Durante o exercicio económico 2017 non se produciron transaccións en moeda estranxeira.
4.10.- Imposto sobre beneficios.
Durante o exercicio económico 2017 as fontes de ingresos de Asociación Adapta
consistiron fundamentalmente en subvencións e doazóns ou aportacións de
patrocinadores/colaboradores.
Ao ser a Asociación Adapta unha entidade sen fins de lucro está parcialmente exenta do imposto de sociedades (art. 9.2 texto refundido Lei Imposto Sociedades) só tributará por aqueles ingresos xerados por actividades económicas.
No ano 2017 a Asociación Adapta non tivo ingresos xerados por actividades económicas.
4.11.- Ingresos e gastos.
Os ingresos e gastos impútanse en función da corrente real dos bens e servizos que representan e con independencia do momento en que se produza a corrente monetaria ou financeira derivada deles.
A entidade rexistra os gastos de persoal mensualmente. As cargas sociais devéngase no mes correspondente e págase a mes vencido.
4.12.- Provisións e continxencias.
Non existen provisións e continxencias durante o exercicio 2017.
4.13.- Subvencións, doazóns e legados.
As subvencións, doazóns e legados contabilízanse con carácter xeral, como ingresos directamente imputables ao patrimonio neto e recoñeceranse na conta de Perdas e Ganancias
como ingresos sobre unha base sistemática de forma correlativa cos gastos derivados da subvención.
As subvencións, doazóns e legados que teñan o carácter de reintegrables rexistraranse como pasivo ata que adquiran o carácter de non reintegrables. A estes efectos considéranse como non reintegrables cando cumpran as condiciones polas que foron concedidas e non existan dúbidas razoables para a súa recepción.
As subvencións, doazóns e legados de carácter monetario valóranse polo valor razoable do importe concedido, e as de carácter non monetario ou en especie polo valor razoable do ben recibido, referenciados ámbolos dous valores no momento do seu recoñecemento.
A imputación a resultados das subvencións que teñan o carácter de non reintegrables efectúase atendendo a súa finalidade. Neste senso, o criterio de imputación a resultados dunha subvención monetaria é o mesmo que o aplicado a outra subvención recibida en especie.
A estes efectos de imputación de resultados distínguense os seguintes tipos de subvencións:
a).- Cando se conceden para asegurar unha rendibilidade mínima ou para compensar os déficits de explotación, impútanse como ingresos no exercicio que se conceden.
b).- Cando se conceden para financiar gastos específicos, impútanse como ingresos no exercicio no que se producen os gastos que están financiando.
c).- Cando se conceden para financiar a adquisición de activos, impútanse como ingresos na mesma proporción en que se produce a amortización por deterioro do ben.
d).- Cando se concede para unha finalidade específica, impútanse no exercicio no que se recoñece.
4.14.- Negocios conxuntos.
No ano 2017 a Adapta non se levan acabo este tipo de negocios.
4.15.- Criterios empregados en transaccións entre partes vinculadas.
A Asociación Adapta durante o exercicio 2017 non realiza transaccións entre partes vinculadas.
5.- INMOBILIZADO MATERIAL, INTANXIBLE E INVERSIONS INMOBILIARIAS.
O movemento que houbo durante o exercicio 2017 nas contas incluídas neste epígrafe e as súas correspondentes amortizacións son as seguintes:
INMOBILIZADO MATERIAL Ano 2016
Ano 2017
6.- BENS DO PATRIMONIO HISTÓRICO
Saldo inicial Adiccións Retiros Saldo final
Construccións 6.705,46 0,00 0,00 6.705,46
Utillaxe 6.207,58 0,00 0,00 6.207,58
Equipos procesos Información 2.350,00 0,00 0,00 2.350,00
Outras instalacións 8.401,76 0,00 0,00 8.401,76
TOTAL... 23.664,80 0,00 0,00 23.664,80
Saldo inicial Adiccións Retiros Saldo final Valor neto
Construccións reforma local 185,83 201,16 0,00 386,99 6.318,47
Utillaxe 3.146,93 1.862,28 0,00 5.009,21 1.198,37
Equipos procesos Información 2.180,07 75,00 0,00 2.255,07 94,93
Outras instalacións 1.929,62 840,18 0,00 2.769,80 5.631,96
TOTAL... 7.442,45 2.978,62 0,00 10.421,07 13.243,73
CUSTE DE ADQUISICIÓN
AMORTIZACIÓN
Saldo inicial Adiccións Retiros Saldo final
Construccións 6.705,46 0,00 0,00 6.705,46
Utillaxe 6.207,58 0,00 0,00 6.207,58
Mobiliario 0,00 309,75 0,00 309,75
Equipos procesos Información 2.350,00 1.252,35 0,00 3.602,35
Outras instalacións 8.401,76 0,00 0,00 8.401,76
TOTAL... 23.664,80 1.562,10 0,00 25.226,90
Saldo inicial Adiccións Retiros Saldo final Valor neto
Construccións reforma local 386,99 201,16 0,00 588,15 6.117,31
Utillaxe 5.009,21 1.055,55 0,00 6.064,76 142,82
Mobiliario 0,00 23,49 0,00 23,49 286,26
Equipos procesos Información 2.255,07 75,00 0,00 2.330,07 1.272,28
Outras instalacións 2.769,80 959,24 0,00 3.729,04 4.672,72
TOTAL... 10.421,07 2.314,44 0,00 12.735,51 12.491,39
CUSTE DE ADQUISICIÓN
Non existen saldos dentro das partidas de balance incluídas dentro deste epígrafe.
7.- USUARIOS E OUTROS DEBEDORES DA ACTIVIDADE PROPIA.
As cotas de socios/afiliados e outros debedores da actividade propia contabilízanse aplicando o principio de devengo independentemente do momento do cobro das mesmas.
A partida de patrocinadores recolle aquelas débedas pendentes a 31 de decembro derivadas de subvencións non reintegrables concedidas e non cobradas ou ben de doazóns ou similares, neste caso corresponden as subvencións de cooperación e garantía xuvenil da Xunta de Galicia, da Deputación de Pontevedra e do Concello de Ponteareas.
Denominación da conta Saldo inicial
Entradas Saídas Saldo Final
Usuarios/afiliados debedores 0,00 13.753,50 13.753,50 0,00
Patrocinadores 35.593,77 37.979,31 37.578,45 35.994,63
Outros debedores da actividade propia 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAIS 35.593,77 51.732,81 51.331,95 35.994,63
8. BENEFICIARIOS-ACREEDORES.
Dentro do epígrafe C.IV do pasivo de balance “Beneficiarios-Acredores” non hai saldo.
9.- ACTIVOS FINANCEIROS.
I.- Categorías de activos financeiros.
Os activos financeiros a curto prazo recolle as débedas por subvencións concedidas e non cobradas.
II. Movemento das contas correctoras por deterioro.
III. Activos valorados polo seu valor razoable.
A entidade non emprega este tipo de valoración para os seus activos financeiros.
IV. Empresas do grupo, multigrupo e asociadas.
Adapta non pertence a ningún grupo de empresas, multigrupo e asociadas.
10. PASIVOS FINANCEIROS.
I.- Desagregación das categorías de pasivos financeiros.
Denominación da conta Saldo inicial Entradas Saídas Saldo Final
Outras débedas a C/P 22.714,83 30.528,30 24.276,93 28.966,20
Débedas con entidades do grupo 0,00 0,00 0,00 0,00
Outros acredores 1.236,61 38.962,85 39.024,59 1.174,87
TOTAIS ……… 23.951,44 69.491,15 63.301,52 30.141,07
O concepto de Outras débedas a C/P recolle as subvención non reintegrables pendentes de executar por ser bianuais (28.966,20 €).
A partida de Remuneracións pendentes de pago recolle os salarios de decembro non abonados (448,23 €), Facenda Pública acredora por retencións (107,75 €) e Organismos da Seguridade social acredores (618,89 €). Estes importes serán cancelados a principios do seguinte ano.
11. FONDOS PROPIOS.
O Fondo Social está representado pola achega fundacional da entidade incrementado polas entregas posteriores e a acumulación de excedentes positivos ou negativos que se produciron en anos anteriores.
A conta de Reservas voluntarias conten a conta de Reservas por adaptación ao Plan Xeral Contable de 2007 e tamén aqueles gastos e ingresos percibidos en exercicios anteriores e que deberon ser imputados directamente ao Patrimonio da Adapta sen pasar pola conta de
excedente do exercicio, atendendo ao establecido no actual Marco Normativo contable. O detalle do seu movemento e axustes por erros está detallado na variación do patrimonio neto recollido na conta de resultados.
Denominación da conta Saldo
inicial
Entradas Saídas Saldo final
Fondo social 26.514,77 6.637,65 0,00 33.152,42
Reservas voluntarias -1.796,05 0,00 0,00 -1.796,05
Resultado exercicios anteriores 6.637,65 0,00 6.637,65 0,00
Excedente exercicio 0,00 5.030,53 0,00 5.030,53
Total Fondo propios ………….. 31.356,37 11.668,18 6.637,65 36.386,90
12. SITUACIÓN FISCAL.
12.1.- Imposto sobre beneficios.
A Asociación Adapta desenrola principalmente actividades non lucrativas, estando parcialmente exenta do imposto de sociedades (art. 9.2 texto refundido Lei Imposto Sociedades).
a).- Diferenzas temporarias: A entidade non procedeu a rexistrar diferenzas temporarias relativas ao imposto do exercicio 2017.
b).- Antigüidade de créditos fiscais: No exercicio 2017 non realizou compensacións de bases impoñibles negativas.
c).- Incentivos fiscais: A Asociación non recibe incentivos fiscais.
d).- Provisións e continxencias posteriores ao peche: Non existen provisións nin continxencias de carácter fiscal para feitos posteriores ao peche do exercicio 2017.
e).- Circunstancias de carácter substantivo: Non existen circunstancias deste tipo para o exercicio 2017.
Imposto sobre o Valor Engadido (IVE), as actividades desenvolvidas pola Entidade
están exentas do Imposto del Valor Engadido (IVE) polo que todas as cotas soportadas por este imposto nas adquisicións, en xeral, constitúen un custe adicional das mesmas.
Non existen circunstancias significativas con respecto ao resto de tributos durante o exercicio 2017.
13. INGRESOS E GASTOS.
13.1.- Desagregación da partida 3 Gastos por axudas e outros.
Os gastos do 2016 corresponde a dietas de voluntarios.
Partida Ano 2017
Importe €
Ano 2016 Importe €
Gastos por axudas e outros
Compensación de gtos prestac.serv. 145,92 0,00
Reintegro de subvencións 0,00 0,00
Total axudas monetarias ………… 145,92 0,00
13.2.- Desagregación da partida 8 Gastos de persoal.
O persoal contratado durante este ano está financiado principalmente a través de subvencións da Xunta de Galicia.
Partida Ano 2017 Importe € Ano 2016 Importe € Soldos e salarios Soldos e salarios 16.927,07 20.992,95
Soldos e salarios extras 2.821,17 3.498,83
Indemnizacións 734,83 722,72
Cargas sociais
Seguridade Social entidade 6.469,72 8.021,14
Gastos formación persoal 0,00 0,00
13.3.- Desagregación da partida 9 Outros gastos de explotación
No concepto de actividades se recollen os gastos ocasionados polas actividades de lecer, obradoiros, balneario, fisioterapia, gastos de excursións, etc.
Partida Ano 2017 Importe € Ano 2016 Importe € Servizos exteriores Outros arrendamentos 16,94 0,00 Reparacións e conservación 0,00 12,95 Primas seguros 638,00 394,85
Servizos bancarios e similares 129,10 85,09
Publicidade e propaganda 899,76 0,00 Material oficina 155,36 169,94 Teléfono 590,51 450,05 Correos 60,50 54,33 Prevención de riscos 233,94 290,48 Gtos actividades 8.898,26 10.870,28 Outros gastos 965,00 398,27 Tributos Outros tributos 0,00 0,00
Total Outros gastos explotación ……… 12.587,37 12.726,24
13.4.- Desagregación da partida 1a) Aportación de socios b) Aportación de
usuarios c) Ingresos de promocións, patrocinio e colaboracións.
Partida ANO 2017
Importe €
ANO 2016 Importe €
Ingresos da entidade por activ.propia
a) Aportación de socios/afiliados 1.145,00 900,00
b) Aportación de usuarios 12.608,50 10.028,00
Total Ingresos por cotas socios e usuarios e patrocinadores ……
14.515,50 11.640,00
A aportación de socios corresponde as cotas de socios deste exercicio económico. Os ingresos de usuarios corresponde as cotas polas actividades realizados durante este exercicio económico.
Os ingresos de promocións recolle os ingresos por rifas e a gala benéfica.
14. SUBVENCIÓNS, DOAZÓNS Y LEGADOS.
Durante o exercicio 2017 Adapta recibiu subvencións para actividades, todas elas non reintegrables.
Denominación da conta Saldo
inicial
Entradas Saídas Saldo Final
Subvencións de capital 8.881,16 0,00 2.022,19 6.858,97
Doazóns e legados de capital 0,00 0,00 0,00 0,00
Outras subvencións e doazóns 0,00 37.217,31 37.217,31 0,00
TOTAIS 8.881,16 37.217,31 39.239,50 6.858,97
Subvencións de capital
As seguintes subvencións de capital non reintegrables foron concedidas co obxecto de adquirir activos para a entidade. A imputación a resultados faise en función da amortización do ben subvencionado.
Subvencións para actividades e outras
As seguintes subvención non reintegrable foron concedidas co obxecto de financiar gastos específicos ou para asegurar unha rendibilidade mínima. Ditas subvencións traspásase ao resultado do exercicio cando se produce o gasto que está financiando.
15. APLICACIÓN DE ELEMENTOS PATRIMONIAIS A FINS PROPIOS.
Este punto non é de aplicación ao non tratarse dunha fundación de competencia estatal.
Deputación de Pontevedra (Adaptacións) 2012 10 5.000,00 € 2.107,68 € 500,00 € 2.607,68 € 2.392,32 € Deputación de Pontevedra 2013 10 2.452,21 € 2.253,73 € 198,48 € 2.452,21 € 0,00 € Deputación de Pontevedra 2013 10 3.000,00 € 1.581,11 € 750,00 € 2.331,11 € 668,89 € Fundación Once 2013 10 5.583,00 € 1.211,53 € 573,71 € 1.785,24 € 3.797,76 € 16.035,21 7.154,05 2.022,19 9.176,24 6.858,97 Pendente de imputar a resultados Totais ……….……. Entidade concedente Ano de concesión Período de aplicación Importe concedido Imputado a resultados ata comenzo exercicio Imputado ao resultado do exercicio Total imputado ao resultado
Antes 1/1/17 Ano en curso
Subv. Conseller.Traballo (Cooperac.2016-17) 12.546,45 6.930,42 5.616,03 0,00 0,00 12.546,45 0,00
Subv. Conseller.Traballo (Cooperac.2016-17) 17.667,00 95,52 17.098,80 0,00 472,68 17.194,32 0,00
Subv. Conseller.Traballo (Gtía xuvenil.2017-18) 12.546,52 0,00 635,98 11.910,54 0,00 0,00 12.546,52
Subv. Conseller.Traballo (Cooperac.2017-18) 17.667,00 0,00 138,66 17.055,66 472,68 0,00 17.194,32
Subv.Deputación Pontevedra 4.046,00 0,00 4.046,00 0,00 0,00 0,00 4.046,00
Subv.Deputación Pontevedra cultura 375,00 0,00 375,00 0,00 0,00 375,00 0,00
Subv.Deputación Pontevedra cultura 375,00 0,00 375,00 0,00 0,00 375,00 0,00
Subv. Concello Ponteareas 2.207,79 0,00 2.207,79 0,00 0,00 0,00 2.207,79 TOTAL . . . . 67.430,76 € 7.025,94 € 30.493,26 € 28.966,20 € 945,36 € 30.490,77 € 35.994,63 € SUBVENCIÓNS Concedido Executado Por executar a 31/12/17 Regularizacións Total cobrado a 31/12/17 Saldo pendente de cobro
16. OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS.
Non hai operacións con partes vinculadas.
17. OUTRA INFORMACIÓN
I.- O número medio de empregados por categorías profesionais, e diferenciado por sexos, atendendo a nova redacción do art. 200.9 del TRLSA segundo a Disposición adicional vixésimo sexta da Lei 3/2007 é como sigue:
Ano 2016 Ano 2017 HOMES MULLERES Fisioterapeuta 0,00 0,75 53,33% 0,00 0,75 0,75 0,00 Monitora formación 0,00 0,34 23,83% 0,00 0,34 0,34 0,00 Animadora sociocultural 0,00 0,32 22,84% 0,00 0,32 0,32 0,00 TOTAIS 0,00 1,41 1,00 0,00 1,41 1,41 0,00
Porcentaxe persoal fixo 0,00%
Porcentaxe persoal eventual 100,00% Porcentaxe persoal s/discapacidade 100,00% Porcentaxe persoal c/discapacidade 0,00%
Descripción Fixos Eventuais Total
Traballadores de alta ao inicio 0,00 2,00 2,00 Altas durante o período 0,00 2,00 2,00 Baixas durante o período 0,00 2,00 2,00 Traballadores de alta ao final 0,00 2,00 2,00 Plantilla media discapacitados >=33% 0,00 0,00 0,00
Plantilla media total 0,00 1,41 1,41
C/DISCAP.
CATEGORÍA SEXO %
II.- Os órganos de Goberno da Asociación Adapta non percibiron durante o ano 2017 retribucións salariais.
III.- Non se produciron feitos posteriores ao peche do exercicio económico 2017 que afecten a formulación das contas anuais.
IV.- Liquidación do orzamento do ano 2017
HOMES MULLERES
Fisioterapeuta 0,00 0,75 64,21% 0,00 0,75 0,75 0,00
Monitora formación 0,00 0,26 22,09% 0,00 0,26 0,26 0,00
Animadora sociocultural 0,00 0,16 13,70% 0,00 0,16 0,16 0,00
TOTAIS 0,00 1,17 1,00 0,00 1,17 1,17 0,00
Porcentaxe persoal fixo 0,00%
Porcentaxe persoal eventual 100,00%
Porcentaxe persoal s/discapacidade 100,00%
Porcentaxe persoal c/discapacidade 0,00%
Descripción Fixos Eventuais Total
Traballadores de alta ao inicio 0,00 2,00 2,00
Altas durante o período 0,00 3,00 3,00
Baixas durante o período 0,00 3,00 3,00
Traballadores de alta ao final 0,00 2,00 2,00
Plantilla media discapacitados >=33% 0,00 0,00 0,00
Plantilla media total 0,00 1,17 1,17
C/DISCAP.
CATEGORÍA SEXO %
Orzamento Realización Desviación
Orzamento Realización Desviación
OPERACIÓNS DE FUNCIONAMENTO
a) Axudas monetarias
0,00 €
0,00 €
0,00 € a) Cuotas de usuarios e afiliados
8.520,00 € 13.753,50 € -5.233,50 €
b) Gastos por colaboración do órgano do goberno0,00 €
145,92 € -145,92 € b) Ingresos de promocións, colab..
550,00 € 762,00 € -212,00 €
d) Reembolso subvencións recibidas
0,00 €
0,00 €
0,00 € c) Subvenc., doaz.e legados imputados ó rtdo do exercicio
36.845,26 € 30.493,26 € 6.352,00 €
2. Compras de bens destinados á actividade
0,00 €
0,00 €
0,00 €
3. Gastos de persoal. . .
33.186,25 € 26.952,79 € 6.233,46 € 2. Ventas e outros ingresos ordinarios da actividade0,00 €
0,00 €
0,00 €
4. Servicios externos para a actividade propia 9.101,15 € 12.587,27 € -3.486,12 € 3. Outros ingresos
0,00 €
0,00 €
5. Dotacións para amortizacións do
inmobilizado
1.932,47 € 2.314,44 € -381,97 €
4. Subvenc., doaz., e legados de capital
traspas.rtdo exercicio
2.171,89 € 2.022,19 € 149,70 €
6. Outros gastos
0,00 €
0,00 €
0,00 € 5. Beneficio procedente inmobilizado material 0,00 €
0,00 €
0,00 €
7. Variación das provisións da actividade e
pérdidas de créditos incobrables
0,00 €
0,00 €
0,00 € 4. Ingresos financieiros
0,00 €
0,00 €
0,00 €
8. Gastos financeiros e gastos asimilados
0,00 €
0,00 €
0,00 € 5. Ingresos excepcionais
0,00 €
0,00 €
0,00 €
9. Gastos excepcionais
0,00 €
0,00 €
0,00 €
10. Imposto sobre sociedades
0,00 €
0,00 €
0,00 €
Total gastos en operacións de
funcionamento. . .
44.219,87 € 42.000,42 € 2.219,45 €
Total ingresos en operacións de
funcionamento
48.087,15 € 47.030,95 € 1.056,20 €
1. Axudas monetarias e outros. . . .
0,00 €
45.915,26 €
LIQUIDACIÓN DO ORZAMENTO ASOCIACIÓN ADAPTA - EXERCICIO 2017
Gastos presupostarios
Ingresos presupostarios
Epígrafes
Epígrafes
45.008,76 € 906,50 €
145,92 €
-145,92 €
1. Ingresos da entidade pola actividade propia
ANEXOS
CONTAS ANUAIS EXERCICIO ECONÓMICO 2017:
BALANCE ABREVIADO 2017
CONTA DE PERDAS E GANANCIAS ABREVIADA
2017
ORZAMENTO
PARA
O
EXERCICIO
A) ACTIVO NON CORRENTE
12.491,39 13.243,73 A) PATRIMONIO NETO 43.245,87 40.237,53 I. Inmobilizado Intanxible 5 0,00 0,00 A-1) Fondos propios 11 36.386,90 31.356,37
5. Aplicacións informáticas 0,00 0,00 I. Dotación fundacional/Fondo Social 33.152,42 26.514,77
- Amortización acum. inm. Intanxible 0,00 0,00 1. Dotación fundacional/Fondo Social 33.152,42 26.514,77
II. Bens do Patrimonio Histórico 0,00 0,00 I I. Reservas. -1.796,05 -1.796,05 III. Inmobilizado Material 5 12.491,39 13.243,73 2. Outras reservas -1.796,05 -1.796,05 2. Instalacións técnicas, e outro inmovilizado material 25.226,90 23.664,80 III. Excedentes de exercicios anteriores 0,00 0,00
3. Inmobilizado en curso 0,00 0,00 1. Remanente 0,00 0,00
- Amortización acum. inm. Material -12.735,51 -10.421,07 2. Excedentes negativos exercicios anteriores 0,00 0,00
IV.Inversións inmobiliarias. 0,00 0,00 0,00 0,00
V. Inversión en entidades do grupo e asociadas a L/P 0,00 0,00 IV. Excedentes do exercicio 3 5.030,53 6.637,65 VI. Inversións financeiras a L/P. 0,00 0,00 A-2) Axustes por cambios de valor. 0,00 0,00 VII. Activos por imposto diferido. 0,00 0,00 A-3) Subvencións, doazóns e legados recibidos 14 6.858,97 8.881,16
B) PASIVO NON CORRENTE 0,00 0,00 B) ACTIVO CORRENTE 60.895,55 50.945,24 I. Provisións a L/P. 0,00 0,00 II. Débedas a L/P. 0,00 0,00 I.Existencias 0,00 0,00 III. Débedas con entidades do grupo e asociadas a L/P. 0,00 0,00 II.Usuarios e outros debedores da actividade propia 35.994,63 35.593,77 IV. Pasivos por imposto diferido 0,00 0,00 III.Debedores comerciais e outras contas a cobrar 7 0,00 0,00 V. Periodificacións a L/P. 0,00 0,00 IV. Inversións en entidades do grupo e asociadas a C/P. 0,00 0,00 IV. Pasivos por imposto diferido 0,00 0,00 IV. Inversións financeiras a C/P. 0,00 0,00 C) PASIVO CORRENTE 10 30.141,07 23.951,44 VI. Periodificacións a C/P. 286,33 340,45 I. Provisións a C/P. 0,00 0,00 VII. Efectivo e outros activos líquidos equivalentes 24.614,59 15.011,02 II. Débedas a C/P. 28.966,20 22.714,83
1. Tesorería 24.614,59 15.011,02 III. Débedas con entidades do grupo e asociadas a C/P. 0,00 0,00 IV. Beneficiarios - Acredores. 0,00 0,00 V. Acredores comerciais e outras contas a C/P. 1.174,87 1.236,61
2. Outros acredores 1.174,87 1.236,61
VI. Periodifciacións a C/P. 0,00 0,00 TOTAL ACTIVO (A + B) 73.386,94 64.188,97 TOTAL PATRIMONIO NETO E PASIVO (A + B+ C) 73.386,94 64.188,97
As notas que se achegan na memoria forman parte deste balance
ASOCIACIÓN ADAPTA
BALANCE PEMES AO PECHE DO EXERCICIO 2017
ACTIVO NOTAS DA
MEMORIA 2017 2016 A) PATRIMONIO NETO Y PASIVO
NOTAS DA
(Debe) Haber (Debe) Haber
2017 2016
A) EXCEDENTE DO EXERCICIO
1. Ingresos da entidade pola actividade propia 13 45.008,76 53.005,86
a) Cotas de afiliados e usuarios 1.145,00 900,00
b) Aportacións de usuarios 12.608,50 10.028,00
c) Ingresos de promocións, patrocinadores e colaboracións 762,00 712,00 d) Subvencións, doazóns e legados imputados ao excedente do exercicio 30.493,26 41.365,86
e) Reintegro de axudas e asignacións 0,00 0,00
2. Vendas e outros ingresos da actividade 0,00 0,00
3. Gastos por axudas e outros -145,92 0,00
a) Axudas monetarias 0,00 0,00
b) Axudas non monetarias 0,00 0,00
c) Gastos por colaboracións e de órgano de goberno -145,92 0,00 d) Reintegro de subvencións, doazóns e legados 0,00 0,00
4. Variación de existencias de productos rematados e en curso de fabricación 0,00 0,00
5. Traballos realizados pola entidade para o seu activo 0,00 0,00
6. Aprovisionamentos. 13 0,00 0,00
7. Outros ingresos da actividade 0,00 0,00
8.Gastos de persoal 13 -26.952,79 -33.235,64
a) Soldos, salarios e asimilados -20.483,07 -25.214,50
b) Cargas sociais -6.469,72 -8.021,14
c) Provisións 0,00 0,00
9. Outros gastos da actividade 13 -12.587,27 -12.726,24
a) Servizos exteriores -12.587,27 -12.726,24
b) Tributos 0,00 0,00
c) Perdas, deterioro e variación de provisións por operacións comerciais. 0,00 0,00
d) Outros gastos en xestión corrente 0,00 0,00
10. Amortización do inmobilizado 5 -2.314,44 -2.978,62
11. Subvencións, doazóns, e legados de capital traspasados ao excedente do
exercicio 13 2.022,19 2.547,33
12. Exceso de provisións 0,00 0,00
13. Deterioro e resultado por enaxenacións do inmobilizado e outros rtdos 0,00 25,00
A.1) EXCEDENTE DA ACTIVIDADE 3 5.030,53 6.637,69
14. Ingresos financeiros 0,00 0,00
15. Gastos financeiros 0,00 -0,04
16. Variación do valor razoable en instrumentos financeiros 0,00 0,00
17. Diferenzas de cambio 0,00 0,00
18. Deterioro e resultado por enaxeancións de instrumentos financeiros 0,00 0,00
A.2) EXCEDENTE DAS OPERACIÓNS FINANCEIRAS 0,00 -0,04
A.3) EXCEDENTE ANTES DE IMPOSTOS 5.030,53 6.637,65
19. Imposto sobre beneficios 0,00 0,00
A.4) VARIACIÓN DE PATRIMONIO NETO RECONOCIDO NO 5.030,53 6.637,65
B) INGRESOS E GASTOS IMPUTADOS DIRECTAMENTE A PATRIMONIO
1. Subvencións recibidas 30.493,26 41.365,86
2. Doazóns e legados recibidos 0,00 0,00
3. Outros ingresos e gastos 0,00 0,00
4. Efecto impositivo 0,00 0,00
B.1) VARIACIÓN DO PATRIMONIO NETO POR INGRESOS E GASTOS
RECOÑECIDOS DIRECTAMENTE NO PATRIMONIO NETO 30.493,26 41.365,86
C) RECLASIFICACIÓN AO EXCEDENTE DO EXERCICIO
1. Subvencións recibidas -32.515,45 -43.913,19
2. Doazóns e legados recibidos 0,00 0,00
3. Outros ingresos e gastos 0,00 0,00
4. Efecto impositivo 0,00 0,00
C.1) VARIACIÓNS DO PATRIMONIO NETO POR RECLASIFICACIÓNS
AO EXCEDENTE DO EXERCICIO -32.515,45 -43.913,19
D) VARIACIÓNS DO PATRIMONIO NETO POR INGRESOS E GASTOS
IMPUTADOS DIRECTAMENTO NO PATRIMONIO NETO -2.022,19 -2.547,33
E) AXUSTES POR CAMBIOS DE CRITERIOS 0,00 0,00
F) AXUSTES POR ERROS 0 0
G) VARIACIÓNS NA DOTACIÓN FUNDACIONAL OU FONDO 0,00 0,00
H) OUTRAS VARIACIÓNS 0 0
I) RESULTADO TOTAL, VARIACIÓN DO PATRIMONIO NETO NO
EXERCICIO. 3.008,34 4.090,32
As notas que se achegan na memoria forman parte desta Conta de Resultados
ASOCIACIÓN ADAPTA
CONTA DE RESULTADOS PEMES CORRESPONDENTE AO EXERCICIO REMATADO O 31 DE DECEMBRO DE 2017
NOTAS DA MEMORIA
GASTOS INGRESOS PRESUPOSTARIOS PRESUPOSTARIOS
OPERACIÓNS DE FUNCIONAMENTO OPERACIÓNS DE FUNCIONAMENTO 1, Axudas monetarias e outros 1. Ingresos da entidade pola actividade
a) Axudas monetarias 0,00 propia 46.719,20 b) Gastos por colaboracións e do 0,00 a) Cotas de usuarios e afiliados 1.145,00 órgano de goberno b) Ingresos de promocións, 12.608,00 2. Compras de bens destinados á actividade 0,00 c) Subvencións, doazóns e 32.966,20
legados imputados ó resultado 3. Gastos de persoal 30.424,49
2. Ventas e outros ingresos ordinarios da 0,00 4. Servizos externos para a actividade propia 12.713,14 actividade mercantil
5. Dotacións para amortizacións do inmobilizado 1.427,78
3. Outros ingresos 1.391,45 6. Outros gastos 0,00
4. Ingresos financeiros 0,00 7. Variacións das provisións da actividade 0,00
e pérdidas de créditos incobrables 5. Ingresos excepcionais 0,00 8. Gastos financeiros e gastos asimilados 0,00
9. Gastos excepcionais 0,00 10. Imposto sobre sociedades 0,00
TOTAL GASTOS OPERACIÓNS DE TOTAL INGRESOS OPERACIÓNS DE
FUNCIONAMENTO FUNCIONAMENTO
