A Assembleia-geral de Accionistas decide, sob proposta do Conselho de Administração, do uso a dar ao resultado líquido anual tomando por base as contas encerradas no último dia do exercício.
Neste contexto, a Assembleia-geral reserva-se o direito de poder distribuir os activos líquidos de cada subfundo da Instituição até ao limite do capital mínimo legal. A natureza da distribuição (receita de investimento líquida ou capital) será indicada nos extractos financeiros da Instituição.
Qualquer resolução da Assembleia-geral de accionistas que decida distribuir dividendos aos accionistas de um subfundo específico requerer a aprovação prévia dos accionistas deste subfundo de acções, em votação com a maioria indicada nos estatutos.
Em caso algum se efectuarão distribuições se tiverem como consequência fazer com que o valor patrimonial líquido da Instituição se torne inferior ao seu capital mínimo legal.
O Conselho de Administração pode proceder ao pagamento de dividendos interimários a acções de distribuição. Prevê-se que parte significativa ou mesmo a totalidade dos rendimentos líquidos dos investimentos atribuíveis às acções das categorias I Distribution e K Distribution dos subfundos BNP Paribas InstiCash EUR, BNP Paribas InstiCash USD, BNP Paribas InstiCash GBP e BNP Paribas InstiCash EUR Government sejam declarados diariamente como dividendos e distribuídos mensalmente, para manter o valor patrimonial líquido das acções de distribuição ao nível do montante da subscrição inicial. Os dividendos distribuídos são automaticamente reinvestidos em novas acções da mesma classe, categoria e subfundo, ou, a pedido do accionista, creditados numa conta diferente.
As acções de cada subfundo conferem direito a dividendos a contar da Data da Avaliação da sua emissão.
O produto dos reembolsos de acções de distribuição resgatadas a um investidor no decurso do mês é adicionado dos dividendos vencidos mas não liquidados. As acções de distribuição não conferem direito a dividendos na Data da Avaliação da aceitação do seu resgate.
6-2 PAGAMENTO
Os dividendos e dividendos interinos atribuídos a acções de distribuição serão pagos por transferência bancária nas datas e locais determinados pelo Conselho de Administração. O pagamento efectua-se em numerário, na divisa do subfundo respectivo, ou em acções do mesmo subfundo, com base no valor patrimonial líquido por acção à data do reinvestimento.
Os dividendos e dividendos interinos não reclamados pelos accionistas num período de cinco anos subsequentes à data de pagamento deixarão de poder ser reclamados e reverterão a favor do respectivo subfundo.
Não será pago qualquer juro sobre dividendos não reclamados ou dividendos interinos que tenham sido devidamente anunciados e que sejam detidos pela Instituição por conta dos accionistas do subfundo respectivo e até à data da sua prescrição.
O pagamento de rendimentos só é exigível na medida em que as regulamentações cambiais em vigor permitam distribuí-los no país de residência dos beneficiários.
CAPÍTULO 7 - DESPESAS A SEREM SUPORTADAS PELA
INSTITUIÇÃO
A Instituição é responsável pelo pagamento de:
- despesas de constituição de Instituição, incluindo custas de impressão dos certificados e de serviços prestados com vista à constituição da Instituição, à sua introdução na Bolsa e à sua homologação pelas autoridades competentes;
- remunerações da Empresa Gestora, cobrindo igualmente as funções de gestão, administração e distribuição;
- remunerações do Banco Depositário, do Agente Pagador Principal, do Agente de Transferência e do Tomador de Registo Delegado, dos Gestores e, caso existam, dos respectivos delegados e dos correspondentes;
- despesas e honorários dos Auditores (Revisores de Contas);
- percentagens, senhas de presença, subsídios e abonos dos administradores e/ou reembolso das despesas respectivas;
- despesas de publicação e impressão da informação dirigida aos accionistas, nomeadamente custas de publicação e distribuição dos relatórios periódicos, bem como dos prospectos e de brochuras;
- corretagens e comissões decorrentes das transacções com os títulos da carteira;
- impostos e taxas que eventualmente onerem os seus rendimentos;
- a taxa de subscrição (cf. ponto 8-1-1), bem como taxas e outros valores a pagar às autoridades de supervisão e, ainda, encargos relacionados com a distribuição de dividendos;
- encargos com consultoria e outras medidas extraordinárias, em particular as relacionadas com a consulta de peritos ou outros processos destinados a salvaguardar os interesses dos accionistas;
- taxas anuais de cotação em bolsa;
- quotizações para associações profissionais e outros organismos da Praça Financeira do Luxemburgo (a seguir designada por “Praça”) nas quais a Instituição decida participar no seu próprio interesse e no dos seus accionistas.
- despesas inerentes ao rating dos subfundos da Instituição.
Quaisquer Distribuidores/Nomeados indicados pelo Distribuidor Principal para o assistir na distribuição das suas acções em países em que estas venham a ser comercializadas serão remunerados pelo Distribuidor Principal.
Estes encargos e despesas serão em princípio pagos pelos activos dos diversos subfundos, proporcionalmente aos respectivos activos líquidos.
Como remuneração pelos serviços prestados à Instituição nas suas actividades respectivas de Banco Depositário, Agente Pagador Principal, Agente de Transferência Delegado e Tomador de Registo Delegado, o BPSS Luxemburgo receberá uma comissão anual máxima de 0,17%, calculada sobre a média do valor patrimonial líquido dos activos dos vários subfundos da Instituição para o período ao qual a comissão se reporta.
Como remuneração pelos serviços prestados à Instituição nas suas actividades de Agente Administrativo, o BNP Paribas Investment Partners Luxembourg receberá uma comissão anual máxima de 0,35%, calculada pela média do valor do activo líquido dos activos dos vários subfundos da Instituição para o período ao qual a comissão se reporte.
Por outro lado, todas as despesas razoáveis e pagamentos adiantados, incluindo, de forma não exclusiva, os custos de telefone, telex, fax, transmissões electrónicas e de correios incorridas pelo Banco Depositário, a Empresa Gestora ou o Agente de Transferência e o Tomador do Registo no âmbito das suas funções, bem como os custos dos correspondentes, serão suportados pelo subfundo da Instituição em questão. Na sua qualidade de Agente Pagador Principal, o Banco Depositário pode cobrar a comissão normalmente praticada no Grão-Ducado do Luxemburgo.
Nos termos do contrato celebrado entre a Instituição e o BNP Paribas Investment Partners Luxembourg, a Instituição pagará uma comissão de gestão ao BNP Paribas Investment Partners Luxembourg, de acordo com as taxas constantes no anexo B do presente prospecto. As eventuais remunerações dos Gestores e dos Gestores Delegados estão incluídas nas comissões cobradas pelo BNP Paribas Investment Partners Luxembourg.
Todas as despesas gerais permanentes são prioritariamente deduzidas dos rendimentos correntes e, quando estes forem insuficientes, das mais-valias realizadas.
As despesas resultantes da criação de qualquer novo subfundo/categoria/classe devem ser suportadas pelo respectivo subfundo/categoria/classe no decurso do ano seguinte a essa criação, ou durante o período que seja determinado pelo Conselho de Administração, que será no máximo de 5 anos a contar da criação do subfundo/categoria/classe.
Quando um subfundo for liquidado, todas as despesas de constituição do mesmo ainda não amortizadas são por ele suportadas.