Resultados na Colônia Central

Tabela 8: Despesas por serviço – Colônia Central

Horas CMS Valor

Hospedagem sem alimentação R$ 45.00 R$ 19.20 8.00 30.00 R$30.82 _-11% R$567.63

Alimentação à parte (almoço ou jantar) R$ 25.00 R$ 11.52 4.50 53.33 R$ 17.34 -15% R$527.23

Alimentação à parte (café) R$ 10.00 R$ 3.64 2.60 92.31 R$10.02 -37% R$430.58

Médias: R$ 26.67 R$ 11.45 5.03 58.55 R$19.39 -21.05% R$508.48 Margem de Contribuição Renda ao Mês, por Descrição do Serviço Preço de

Venda

Custo Privado +Social

Horas Trabalhadas

Fonte: PORTO, N.P.; FILHO, L.F, 2013.

A Tabela 8 demonstra os cálculos e a descrição dos três serviços que foram levados em consideração nesta análise, conforme a Capacidade Máxima de Serviço. Para isso, a CMS foi calculada de forma a compartilhar os três serviços, levando em consideração a hospedagem de rede e cama. Observa-se nos resultados da tabela que, mesmo levando em consideração a CMS, a margem de contribuição é negativa em todos os serviços e a média fica em torno de (-21%). Nota-se também que a renda por mês por unidade de serviço e a média de renda de todos os serviços fica abaixo de um salário mínimo (R$508,48 – Quinhentos e oito reais e quarenta e oito centavos). Este cálculo de despesas e custos reais praticados atualmente na comunidade Colônia Central poderá desmobilizar o grupo no que concerne ao retorno financeiro da atividade turística.

A margem de contribuição negativa de todos os serviços prestados indica a inexistência de possíveis recursos para investimentos e melhorias em infraestrutura, entre outros. Em relação ao uso da água, percebeu-se nesta comunidade que há um gasto considerável de esforço e tempo para abastecer a casa que oferece hospedagem, uma vez que não tem água encanada. Isso encarece, portanto, o custo dos serviços tanto de hospedagem quanto de alimentação em (R$11,45- onze reais e quarenta e cinco centavos) na média total dos serviços, sendo que a média do preço de venda dos mesmos chega a (R$26,67 – vinte e seis reais e sessenta e sete centavos), o que representa quase metade (43%) dos valores de venda

praticados por cada serviço. Com o cálculo base de custos reais praticado nos empreendimentos foi possível construir três cenários.

A) Simulação de cenários levando em consideração o cálculo da CMS

Após a realização do levantamento econômico das despesas por serviços oferecidos pela comunidade Colônia Central, calculados na planilha (Apêndice D), chegou-se nos seguintes cenários, que levam em consideração para fins de comparação, a margem de contribuição e a renda potencial ilustrada na planilha. Nas simulações para fins de comparação utilizaram-se dos dados reais e calculou- se uma média ponderada dos custos e despesas para o cenário real. A partir delas ultilizou-se uma média de aumento dos preços dos custos em 50% para o cenário otimista e uma baixa no preço dos custos em 50% para o cenário pessimista. A simulação dos cenários a partir dos cálculos realizados resultou nos Gráficos 10 e 11.

Gráfico 10: Margem de contribuição do TBC Gráfico 11: Renda TBC

Fonte: PORTO, N.P.; FILHO, L.F, 2013.

O Cenário 1, pessimista. Retrataria uma redução de faturamento em até 50%. Este cenário se construiria com reduções acentuadas da demanda. Na atual conjuntura, entende-se que o Cenário 1 é pouco provável e não haveria interesse para se trabalhar no TBC. Reduzindo os preços em até 50%, a margem seria negativa (- 122%) e a renda per capita potencial seria muito inferior ao salário mínimo. É válido lembrar que a renda potencial se refere ao máximo de renda,

obtido com o uso máximo da capacidade instalada; ou seja, a renda potencial só será atingida se houver uso pleno da CMS. Neste cenário, a renda da atividade de TBC seria de (R$ 73,00 – setenta e três reais), possivelmente se desestruturaria em curto prazo e os envolvidos nela destinariam suas horas de trabalho a outras atividades de maior rentabilidade.

O Cenário 2, real. Tem oferecido baixa renda potencial (R$568,00 – quinhentos e sessenta e oito reais) para os integrantes do TBC. Na atual conjuntura, a tendência é de que a atividade de TBC seja abandonada pelos comunitários. Na visita de campo observou-se que houve a desistência de duas integrantes do grupo de turismo. É importante reestruturar os pacotes para aumentar o valor do preço médio, inserindo nele as trilhas. Embora as trilhas sejam pagas a outros comunitários, parte do valor (cerca de R$10,00 – dez reais) poderia ser revertida para a proprietária da casa, como forma de incentivar o dinamismo de ambos os serviços - os quais devem ser vinculados. Mesmo com a atual remuneração, a margem de contribuição é de (-11%) sendo muito baixa, que poderá impedir inclusive que os comunitários realizem melhorias no estabelecimento.

O Cenário 3, otimista. Torna necessário o reajuste dos preços médios em 50%, como forma de se resgatar o interesse dos comunitários na atividade de TBC. A renda per capta potencial seria de (R$1.063,00 – Um mil e sessenta e três reais), equivalendo em média a um salário e mínimo e meio, e a margem de contribuição seria positiva em (26%).

Portanto, para que não haja um aumento fora da realidade praticada pelo mercado turístico local, sugere-se um aumento do preço médio nos pacotes nos seguintes termos:

1. Reajustar o preço do pacote para R$150,00 (Cento e cinquenta reais), com a contrapartida de investimentos realizados na estrutura sanitária e melhores condições de conforto. Como a trilha é realizada por outros comunitários, não será considerada na análise, mas é importante que R$10,00 do valor da condução em trilha seja repassado para o dono da residência. Resumindo, as propostas de reajustes se referem apenas à hospedagem com café e almoço.

2. As demais opções de venda sem alimentação devem ser reajustadas dos atuais R$45,00 por pessoa, para R$75,00 (Setenta e cinco reais) por pessoa. Tal ação estimulará a venda do pacote completo.

B) Renda Real e Renda Potencial do TBC

Analisando os dados do faturamento potencial dos três serviços oferecidos, tirando uma média ponderada, é possível obter o percentual da margem bruta como resultado da divisão entre a soma da renda potencial de cada um dos serviços pela média ponderada do faturamento potencial. Com isso, tem-se:

Tabela 9: Cálculo da Margem Bruta - Colônia Central

Serviços Oferecidos

A B C = (B÷A)

Faturamento Potencial

Renda Potencial Margem Bruta

Diária sem alimentação R$594.00 R$340.58 57%

Alimentação a parte (almoço ou jantar)

R$195.56 R$105.45 54%

Alimentação a parte (café) R$135.38 R$86.12 64%

Média Ponderada R$924.94 R$532.14 58%

Fonte: PORTO, N.P. FILHO, L.F, 2013.

Para obter a Renda Real proporcionada pelo TBC na comunidade Colônia Central, multiplicou-se a Margem Bruta pelo Faturamento Real, como descrito na Tabela 10.

Tabela 10: Cálculo da Renda Real - Colônia Central

Serviços Oferecidos

A B = A x C C

Faturamento Real

Renda Real Margem Bruta

Faturamento Reportado R$170.81 R$98.27 58%

Fonte: PORTO, N.P. FILHO, L.F, 2013.

O Gráfico 12 demonstra que a Renda Real e Potencial, bem como Faturamento Real estão muito abaixo de um salário mínimo. A disparidade entre o real e o potencial é perceptível. Portanto, é necessário tomar medidas corretivas para o mínimo de equilíbrio entre as oportunidades de Renda e de Faturamento na atividade de TBC. Vale ressaltar que não se trata apenas de ajustar os valores dos serviços, mas sim melhorar a capacidade de oferta dos serviços bem como a infraestrutura existente.

Gráfico 12: Renda Real X Renda Potencial do TBC - Colônia Central

Fonte: PORTO, N.P. 2014.