3.3 Plano de Negócio
3.3.2 A Empresa
3.3.1.7 Rentabilidade e Projeções Financeiras
Conforme a projeção de vendas e a composição dos custos, a empresa proporcionará um faturamento de R$ 83 mil reais para a cobertura dos custos no primeiro ano. Calculase que no final quinto ano do exercício, a empresa terá um faturamento de R$ 11 milhões, representando um retorno financeiro, o que pode ser comprovado na Projeção dos Resultados e na Análise de Investimento realizada no Plano Financeiro (ver apêndices B e L).
O Ponto de Equilíbrio foi calculado em R$ 836 mil reais para o primeiro ano (ver apêndice J) e tempo estimado de recuperação do investimento inicial (payback) será de 2 anos, com uma taxa interna de retorno de 302,80% (ver apêndice L).
3.3.1.8 Necessidades de Financiamento
Apurado o valor do Investimento Inicial, constatouse que seria necessário buscar alguma fonte de financiamento para abrir a transportadora. Assim, para que o projeto fosse colocado em prática, foi feito um empréstimo no valor de R$ 20 mil reais para arcar com os custos iniciais e financiar o capital de giro, o qual será pago com um prazo de 12 meses a uma taxa de 3,8% ao mês, solucionando problema do investimento inicial (ver apêndice I).
rapidez, com o menor preço do mercado para os seus clientes, com lucratividade, eliminando perdas e riscos.
3.3.2.2 Planejamento Estratégico
Para que o Plano de Marketing pudesse ser feito de maneira clara e detalhada, a empresa estabeleceu alguns objetivos a serem alcançados em curto prazo, logo após o início das atividades, que alcançará através da busca pelos primeiros contratos de negócios.
O principal objetivo é o de conquistar 3,083% do mercado de transportes rodoviários na região do Vale do Itajaí. Para que este percentual possa ser atingido, a empresa deverá ter uma receita bruta em torno de R$ 975 mil reais para o primeiro ano de exercício, com uma lucratividade de 8,48% para o primeiro ano (ver apêndice B).
Além dos objetivos de curto prazo, a empresa pretende, em longo prazo, estabelecer parcerias com potenciais empresas e conquistar novos mercados (abertura de filiais e contratos com empresas importadoras de países do exterior), mas continuará mantendo sua frota com agregados para que não perca o foco no negócio, ou seja, nas estratégias logísticas, nas vendas e no planejamento da empresa.
O crescimento da empresa será rigorosamente planejado e pretendese manter sempre uma situação financeira saudável, com controles precisos sobre o fluxo de caixa, cujo superávit será a base para alavancar o crescimento da empresa.
Após a sua consolidação, que se espera alcançar em 2 anos, a empresa pretende investir na abertura de filiais, para atender clientes em outras regiões.
3.3.2.3 Estrutura Organizacional e Legal
O regime jurídico da LD TRANSPORTES LTDA será por sociedade limitada (LTDA), em que a responsabilidade de cada sócio é limitada à quantidade de cotas (capital social) que ele possui. Ou seja, os bens particulares dos sócios só irão responder pelas dívidas da empresa até o limite da sua parcela de participação
(cotas) no montante total do capital social dessa mesma empresa. A sociedade por cotas de responsabilidade limitada foi adotada pelo Brasil em 10 de janeiro de 1919 mediante o decreto 3.708 e, com o advento do novo código civil, passa a se denominar tão somente sociedade limitada, estando inserida em trinta e seis artigos, se estendendo do artigo 1052 ao 1087 do novo ordenamento civil.
O regime fiscal em que a empresa vai atuar será pelo Simples Nacional, conforme disposto no art. 89 da Lei Complementar nº 123, de 14/12/2006, a qual instituiu o novo regime para as microempresas e empresas de pequeno porte. Tal regime substituiu, a partir de 01.07.2007, o Simples Federal (Lei 9.317/1996), que foi revogado a partir daquela data. O Simples Nacional estabelece normas gerais relativas ao tratamento tributário diferenciado e favorecido a ser dispensado às microempresas e empresas de pequeno porte no âmbito da União, dos Estados, do Distrito Federal e dos Municípios, mediante regime único de arrecadação, inclusive obrigações acessórias. No caso das empresas de pequeno porte, o empresário, a pessoa jurídica, ou a ela equiparada, aufira, em cada anocalendário, receita bruta superior a R$ 240.000,00 e igual ou inferior a R$ 2.400.000,00.
A estrutura da empresa será simples por se tratar de uma pequena empresa ainda em fase de adaptação ao mercado. No início de suas atividades, o proprietário será o responsável pela área administrativa da empresa, tendo a ajuda de um gerente de vendas e um auxiliar administrativo. E no operacional ficarão os agregados contratados conforme a demanda por frete rodoviário.
A empresa terá uma matriz instalada em uma sala comercial de 65 (sessenta e cinco) m.², com uma recepção, sala de tráfego, uma sala de gerenciamento, uma sala de vendas e uma sala de atendimento e reunião, com energia elétrica, água, internet, telefone e as condições necessárias de higiene e limpeza para o ótimo funcionamento do local.
3.3.2.4 Equipe Dirigente
Em função de ser uma pequena empresa, o proprietário irá cuidar de toda a parte administrativa, contando apenas com o apoio dos serviços de uma empresa de assessoria contábil para escrituração dos serviços contábeis e de pessoal.
3.3.2.5 Plano de Operações
A empresa terá uma estrutura hierárquica composta pela gerência administrativa, gerência da área de vendas e um auxiliar administrativo. No início das operações a gerência administrativa acumulará as funções principais que serão delegadas no processo de desenvolvimento da transportadora.
A centralização de funções no início das operações, além de visar a redução do custo operacional, permitirá que a gerência adquira experiência de gestão e se prepare para o crescimento da empresa, bem como possibilita maior controle das operações.
Com uma estrutura organizacional simplificada, a empresa irá se preocupar em implantar operações e sistemas de controle informatizados nas áreas de contabilidade, contas a pagar e receber, faturamento e estoque.
No que diz respeito à força de vendas, serão feitas visitas pessoais mensais aos potenciais clientes durante o primeiro ano, para apresentar a empresa ao mercado. E, nos anos posteriores as visitas serão trimestrais.
A empresa optou por utilizar caminhoneiros agregados para fazer todo o transporte de cargas rodoviárias. Evitando assim, o esforço de contratação e treinamento de pessoal. Esses agregados receberão um pagamento de 70% sobre o valor do frete.
A alta qualidade dos serviços é uma exigência do mercado. Esta exigência é maior ainda pela clientelaalvo da empresa que estará atendendo importadores e exportadores que estão sempre preocupados em manter a qualidade de seus produtos. Em vista disto a empresa pretende garantir um atendimento diferenciado para seus clientes, além de desenvolver um sistema de acompanhamento da carga através da internet, onde os controles dos processos de transportes serão extremamente rigorosos de forma a garantir uma qualidade excelente.
A empresa utilizará intensamente a terceirização para manter uma estrutura leve e ágil. Assim, o setor operacional será inteiramente terceirizado, sendo uma diretriz a ser seguida.
3.3.2.6 Parcerias
A LD TRANSPORTES pretende em longo prazo estabelecer parcerias com outras empresas (intermunicipais e interestaduais) para que possa estar otimizando os seus recursos, não permitindo que seus caminhões voltem vazios. Assim, estará garantindo a satisfação de seus agregados.
3.3.2.7 Responsabilidade Social e Meio Ambiente
Preocupada com o índice de emissão de poluentes, a empresa irá adotar critérios de seleção para a contratação de seus agregados, dando preferência para caminhões que estejam dentro da legislação e incentivando ao uso do Biodiesel para os caminhões que farão viagens de longas distâncias.
Realizará também treinamentos e algumas recomendações, para seus agregados, para que possam adquirir noções e medidas de responsabilidade sócio
ambiental, como por exemplo, não jogar lixo e pneus velhos na estrada, trazendoos de volta à agência de frete, para que esta se desfaça do material adequadamente.