DO BRASIL
Sáo Paulo
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wditoria Jurídica plinar no Direito 'r Latin, 2008.
ICO:
SUMÁRIO
Apresentação . 13
A
Due Diligence
no Direito Societário: um Roteiro para Auditoria Jurídica naArea Societária, 23ANTÔNIO AUGUSTO FRANCIA ASSUMPÇAO FERNANDO LOUREIRO
JOSÉ DE MELLO DA CUNHA ALVARENGA NETO PEDRO HENRIQUE RAIMUNDO
1. Introdução ; , . 25
2. Sociedades limitadas . 27
2.1. Aspectos gerais e legislação aplicável .. 27 2.2. Os sócios da limitada e as suas responsabilidades .. 28 2.3. O Check-/ist da auditoria jurídica societária - sociedades
limitadas . 31
3. Sociedades Anônimas . 53
3.1. Aspectos gerais e legislação aplicável .. 53 3.2. Os sócios da sociedade anônima e as suas responsabilidades .. 55 3.3. O Check-/ist da auditoria jurídica societária - Sociedades
Anônimas . 56
4. Conclusão .. 81
5. Referências bibliográficas .. 82
Aspectos de Direito Civil, Contratos e Litigios Administrativos e Judiciais nas
Due Diligences, 85
ALEX VASCONCELLOS PRlSCO BERNARDO SANTOS CORREIA CLAUDIO MORISSON FAVRAUD
1. Introdução 87
2. O procedimento investigativo 88
2.1. Fase inicial 88
2.2. A negociação... 9 O
2.3. Legislação brasileira 91
3. Aspectos financeiros, contratuais e obrigações (empresariais e civis) . 93 4. Aspectos cíveis, administrativos e posição dos litígios 100
4.1. Estabelecendo critérios 101
5. Conclusão... 103
6. Bibliografia 103
A
Due Diligence
no Direito do Trabalho: um Roteiro para Auditoria Jurídica na Area Trabalhista, 105MARCUsABRAHAM
1. Introdução 107
2. A sucessão empresarial no direito do trabalho 108 3. A responsabilidade do empregador e a desconsideração da
personalidade jurídica no direito do trabalho 111
4. O Check-list da auditoria jurídica 114
5. Conclusões 122
6. Bibliografia 123
A Due Diligence no Di1 para auditoriajuT responsabilidade resJ
MARC
Rm
1. Introdução - da origerr 2. Da responsabilidade: d~
sucessores - razão da a 3. Do Chech-list . 3.1. Do direito consun fornecedor e de co 3.2. Das normas jurídi 3.3. Dos órgãos regula Dos procedimentc
e do departamcnt 3.4. Dos conceitos de I e da reparação de 3.5. Da rcsponsabilida
fornecedor ..
3.6. Das práticas come 3.7. Dos contratos - d à luz da lcgislaçãc 3.8. Da despersonaliza jurídica no Códig 3.9. Da propaganda at 3.10. Da cobrança de, 4. Conclusão ..
5. Bibliografia ..
'ígioJ Administrativos e 'lces,85
'RlSCO ,RREIA VRAUD
87 88 88
90 91 (empresariais e civis) . 93litígios . 100
101 103 103
'11 Roteiro para Auditoria
;ta, 105
107 108
;ideração da
111 114 122 123
A Due Diligence no Direito Civil- Responsabilidade Civil: um roteiro para auditoria jurídica na área do Direto Civil, abrangendo
responsabilidade civil empresarial, direito consumerista e responsabilidade objetiva, 125
FLÁVIANANCITAINHA MARCO AURÉLIO MOREIRA ALVES
ROSÂNGELA CARVALHO ROCHA
1. Introdução - da origem e do conceito do Due Diligence 127 2. Da responsabilidade: da empresa-alvo, dos sócios e dos eventuais
sucessores - razão da auditoria 129
3. Do Check-list 131
3.1. Do direito consumerista - dos conceitos basilares de
fornecedor e de consumidor 132
3.2. Das normas jurídicas aplicáveis às relações de consumo 138 3.3. Dos órgãos reguladores e dos órgãos internos
Dos procedimentos administrativos, da assessoria comercial
e do departamento jurídico 140
3.4. Dos conceitos de produtos e serviços: dos vícios, da prevenção
e da reparação de danos 143
3.5. Da responsabilidade civil objetiva, subjetiva e contratual do
fornecedor 147
3.6. Das práticas comerciais abusivas 153
3.7. Dos contratos - da análise dos instrumentos
à luz da legislação 154
3.8. Da despersonalização - da desconsideração da personalidade jurídica no Código de Defesa do Consumidor 15 6
3.9. Da propaganda abusiva e enganosa 158
3.10. Da cobrança de dívidas e do cadasrro de consumidores 160
4. Conclusão 163
5. Bibliografia 163
A
Due Diligence
no Mercado de Capitais: um Roteiro para Auditoria Jurídica na Area de Mercado de Capitais, 167LUCIENE SHERlQUEANTAKI
1. Introdução 169
2. Noções gerais de sociedades anônimas e companhias abertas 170 3. A Comissão de Valores Mobiliários - CVM 173
4. Governança Corporativa 174
5. O Check-fist da auditoria jurídica 179
6. -Conclusões 185
7. Bibliografia 186
Due Diligence
no Direito Tributário: Manualpara Auditoria Jurídica e Contábil na Area Tributária, 189FERNANDA BERENDT FLAVIO PEREIRA DA COSTA BARROS
MARIANA ZONENSCHEIN MARIO CORTEZ
NORBERTO CLÁUDIO DA ROCHA
1. Introdução 191
2. Responsabilidade tributária-legislação correlata 194
2.a) Responsabilidade dos sucessores 198
2.b) Responsabilidade de terceiros 205
2.c) Responsabilidade por infrações 209
3. ChecR-fist para advogados 211
4. ChecR-fist para auditoria contábil-fiscal - Imposto de Renda e
C ontn'b'ulçoes- SOClaIS.. . 214
dos P · . rI .
5. Resumo nnClpals. T'butos 229
6. Bibliografia 241
A
Due Diligence
no CAl1. Introdução .
2. Composição do CADE 3. Mercado relevante ...
4. ChecR-fist para uma Dut 5. Formas de concentração 6. Responsabilidade da em 7. Infrações da ordem ecor 8. Penalidades aplicáveis .. , 9. Medida preventiva, orde
de cessação .
10. Controle dos atos e do 11. Execução judicial das ( 12. Conclusão ..
13. Bibliografia .
A
Due Diligence
no L Jurít.1. Introdução .
2. Especificidades no direi 3. A responsabilidade do I 4. O Check-fist da auditori 5. Glossário do direito am
6. Conclusões .
7. Bibliografia ..
m Roteiro para Auditoria Capitais, 167
TAKI
... 169
lanhias abertas 170 ... 173
... 174
' 179 ... ] 85
... , 186
(.lIpara Auditoria Jurídica e "ia, 189 'T BARROS EIN ~OCHA ... 191
ta 194 ... 198
... 205
... 209
... 211
tosto de Renda e ... 214
... 229
... 241
ADue Diligence no CADE: um Roteiro para AuditoriaJurídica naArea de Concorrência, 243 h.SON SOARES JUNIOR 1. Introdução 245 2. Composição do CADE 246 3. Mercado relevante 246 4. Check-list para uma Due Diligel1ce 247 5. Formas de concentração 248 6. Responsabilidade da empresa e seus sócios/administradores 249 7. Infrações da ordem econômica 25 O 8. Penalidades aplicáveis 251 9. Medida preventiva, ordem de cessação e o compromisso de cessação 252 10. Controle dos atos e dos contratos 252 11. Execução judicial das decisões do CADE 254 12. Conclusão 254 13. Bibliografia 255 A Due Diligence no Direito Ambiental: um Roteiro para Auditoria Jurídica naAreaAmbiental, 257 ~RCUsi\B~ 1. Introdução 259 2. Especificidades no direito ambiental 260 3. A responsabilidade do poluidor no direito ambiental.. 263 4. O Check-list da auditoria jurídica no direito ambiental 266 5. Glossário do direito ambiental voltado para a auditoria jurídica 271
6. Conclusões 2 7 3
7. Bibliografia 273
A
Legal Due Diligence
em Direito Regulatório: um Roteiro para AuditoriaJurídica na Area de Energia Elétrica, 275ANA PAULA SERAPIÃO GEÓRGIA CAMPOS DE ALMEIDA MARIANA BEZERRA DE MENEZES CÔRTES
1. Introdução 277
2. Legislação Aplicável 278
3. Agentes do setor de energia elétrica 285
4. Check-list da auditoria jurídica 293
5. Sanções aplicáveis em decorrência de descumprimento de obrigações
impostas pela ANEEL 308
6. Conclusões 310
7. Referências bibliográficas 310
A
Legal Due Diligence
em Direito Regulatório: um Roteiro para AuditoriaJurídica na Area de Telecomunicações, J1JANA PAULA SERAPIÃO GEÓRGIA CAMPOS DE ALMEIDA MARIANA BEZERRA DE MENEZES CÔRTES
1. Introdução 315
2. Telecomunicações 317
2.1. Legislação Aplicável 31 7
2.2. Check-list da audi toria jurídica 326 2.3. Sançôes aplicáveis em decorrência de descumprimento
de obrigações impostas pela ANATEL 340
3. Conclusões 341
4. Referências bihliográficas 3 42
A Legal Due Dilig{
AuditoriaJl
Cl
1. Introdução ..
2. ANP: características e 3. Check-list da auditoria
4. Comentários ao Check
5. Conclusão .
6. Bibliografia .
A Legal Due Dilige AuditoriaJurídi
Cf) MARIAN,
1. Introdução ..
2. Criação e finalidades
é
3. Estrutura organizacior, 4. Áreas de atuação e ato!
4.1. Das cláusulas esse
ANTT .
5. Legislação c pontos de
6. Conclusões .
7. Referências Bibliográfi
.0
latório: um Roteiro para rgia Elétrica, 275
~O
LMElDA 2ES CÓRTES
, 277
... 278
... 285
... 293
primemo de obrigações ... 308
... 310
... 310
'atório: um Roteiro para 'Jnlllnicafões, 313 MElDA lES CÓRTES ... 315
... 317
... 317
... 326
,cumpri men to ... 340
... 341
... 342
A
Legal Due Diligence
em Direito Regulatório: um Roteiro para Auditoria Jurídica na Area de Petróleo e Gás, 343GUSTAVO PASSOS CORTELETTI
1. Introdução 345
2. ANP: características e atribuições 346
3. Check-list da auditoria jurídica 348
4. Comentários ao C/JC('k-list 349
5. Conclusão 358
6. Bibliografia 358
A
Legal Due Diligence
em Direito Regulatório: um Roteiro para AuditoriaJurídica na Area de Transportes Terrestres, 361ANA PAULA SERAPlÃO GEÓRGIA CAMPOS DE ALMEIDA MARIANA BEZERRA DE MENEZES CÓRTES
1. Introdução 363
2. Criação e finalidades da ANTI 364
3. Estrutura organizacional 365
4. Áreas de atuação e atos de outorga da agência 366 4.1. Das cláusulas essenciais aos contratos e termos celebrados pela
ANTT 367
5. Legislação e pontos de atenção em cada área de atuação 370
6. Conclusões 391
7. Referências Bibliográficas 392
