Aon Risk Solutions. Gestão de Riscos e Corretagem de Seguros

(1)

Aon Risk Solutions

(2)

Aon no Mundo

Aon

Benfield

Consultoria de Riscos,

Administração e Corretagem

de Seguros e Programas

de Afinidade**

Consultoria em Capital

Humano, Administração

de Benefícios e

Outsourcing de RH

Resseguros

Aon

Hewitt

Aon Risk

Solutions

* Base de dados: março/2013.

(3)

Líder mundial em gestão de riscos, corretagem de seguros e

resseguros, consultoria de benefícios e soluções de capital humano.

Aon no Mundo

Funcionários

61.000 Prêmios emitidos

US$

90 BI

Receita total

US$

8,5

BI

Países em que atua

120

(4)

10* 1500* Mais de R$ 3,2 Bilhões* de prêmios colocados no mercado brasileiro

* Última atualização: março 2013

Escritórios Funcionários Prêmio

Aon

Risk

Solutions

Aon

Hewitt

Aon

Benfield

Aon

Affinity

(5)

Assessoria em

Projetos Estruturados

Seguro Garantia Sob

(6)

Mercado

de Garantias

(7)

900.000.000 800.000.000 700.000.000 600.000.000 500.000.000 400.000.000 300.000.000 200.000.000 100.000.000 0 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Fonte: SUSEP PAC

Evolução Mercado

Garantia Prêmio

(8)

MARITIMA SEGUROS S/A LIBERTY SEGUROS S/A INVESTPREV CHARTIS TOKIO MARINE ZURICH ACE MAPFRE SEGUROS GERAIS S.A. ARGO SEGUROS BRASIL S.A. PORTO SEGURO CHUBB FAIRFAX ALLIANZ BERKLEY POTTENCIAL ITAÚ CESCEBRASIL FATOR AUSTRAL SWISS RE J. MALUCELLI SEGURADORA S/A

0 50.000.000 100.000.000 150.000.000 200.000.000 250.000.000 300.000.000 350.000.000

Fonte: SUSEP

Principais Seguradoras em 2012

Prêmio

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Highlights

Perspectivas Econômicas

2010-2016

• PAC II • Pré-Sal

• Preparativos para Copa de 2014 • Preparativos para Olimpíadas 2016

Crescer 30% ao ano

nos próximos anos

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Seguro Garantia

Objetivo

O Seguro Garantia tem por objetivo garantir o cumprimento de uma obrigação contratual, seja ela de construir, fabricar, fornecer ou prestar serviços.

Instituído em nosso país pelo Decreto Lei nº 200/67, sua difusão se deu efetivamente após o advento das leis nº 8.666/93 e 8.883/94 que regulamentaram o processo de licitação e contratação de obras e serviços do Poder Público.

Destacam-se como usuários desta modalidade empresas que trabalham em diversos ramos de atividades, tais como, Construção Civil, Construção Pesada, Prestação de Serviços, Fornecimento de materiais e Equipamentos, tanto para o setor público quanto para o privado.

(11)

Projeto Estruturado

Fase de Construção

SPE:

• Sociedade de Propósito Específico

EPC:

• Engineering, Procurament and Construction

Projeto - SPE Financiador Contratante Final Subcontratado Subcontratado Subcontratado CONTRACT - EPC Bid Bond Performance Bond Completion Bond Fiel Cumprimento

(12)

Este seguro garante a indenização, até o valor da garantia fixado na Apólice, se o Tomador

adjudicado se recusar a assinar o contrato principal, nas condições propostas, dentro do

prazo estabelecido no edital de licitação.

Contratante Final Financiador Projeto - SPE Subcontratado Subcontratado Subcontratado CONTRACT - EPC

Garantias do Projeto

(13)

• Este seguro garante a indenização, até o valor da garantia fixado na apólice, pelos prejuízos

decorrentes do inadimplemento das obrigações assumidas pelo Tomador, em contrato de

construção, fornecimento ou prestação de serviços, firmado entre ele e o segurado.

Garantias do Projeto

Garantia de Fiel Cumprimento

(Executante Construtor)

Financiador Projeto - SPE Subcontratado Subcontratado Subcontratado CONTRACT - EPC Contratante Final

(14)

Este seguro garante a indenização ao Banco Financiador de um Projeto, pelos prejuízos

decorrentes do inadimplemento das obrigações assumidas pelo Tomador.

Garantias do Projeto

Completion Bond (Executante Construtor + Financeira)

O valor da importância segurada é o valor total do financiamento – 100%. Financiador Projeto - SPE Subcontratado Subcontratado Subcontratado CONTRACT - EPC Contratante Final

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Análise do Performance

Bond

• Ficha de dados do empreendimento (disponibilizado pela EPE, pertinente a empreendimentos de energia) • Estrutura do funding do Projeto (aporte + financiamento)

• Aporte a ser realizado pelos acionistas (comprovação em Balanço)

• Status sobre a Negociação do Financiamento

• Estudo de viabilidade do empreendimento

• Plano de Negócios do Projeto

• Minuta do Contrato de EPC

• Apresentação da LP – Licença Prévia do Empreendimento

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Análise do Completion

Bond

• Minuta dos Contratos (EPC / FINANCIAMENTO)

• Cronograma Físico Financeiro do projeto

• Quadro de Usos e Fontes (funding do projeto)

• Fluxo de Caixa Previsto para o Projeto

• Descrição do Aporte a pelos acionistas (disponibilidade em Balanço)

• Estudo de Viabilidade do Empreendimento

• Plano de Negócios do Projeto

• Apresentação da LP – Licença Prévia e/ou LI – Licença de Instalação do Empreendimento

• Status sobre a contratação do Pacote de Seguros para o Empreendimento

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Quadro Comparativo

Seguro Garantia VS Fiança Bancária

Apropriação do Risco Indenização Atuação do Garantidor

Wording da garantia Custo

Linhas de Crédito Bancário Critérios de Analise

Descrição

Pulverizado

Cumprimento da obrigação ou $$

Preventiva sinais de sinistro Necessidades do Segurado

Variavel em razão do risco Não comprometem

Econômico / Financeiro / Técnico

Seguro Garantia

Concentrado (100% do banco)

$$

Pagamento on-demand

Standard "pagar em xx horas ..."

Risco Financeiro Comprometem Econômico / Financeiro

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Assessoria de Seguros em Projetos

TOMADOR OBRIGAÇÃO CONTRATUAL APÓLICE FORNECEDORES • Subcontratados • Financiadores • Comercializadoras • Agencia reguladora

(19)

Seguro Garantia

Judicial

Aon Risk Solutions

(20)

Seguro Garantia Judicial

Com o advento da Lei nº 11.382/06, o Seguro Garantia Judicial passou a ser efetivamente regulamentado como modalidade de garantia apta a substituir as cauções e/ou depósitos efetuados junto ao Poder Judiciário, e a garantir as obrigações pecuniárias que possam ser imputadas à empresa Tomadora, em face de uma ação judicial.

(21)

2006 2007 2008 2009 2010 2012 * Estimativa R$ 400.000.000,00 R$ 350.000.000,00 R$ 300.000.000,00 R$ 250.000.000,00 R$ 200.000.000,00 R$ 150.000.000,00 R$100.000.000,00 R$ 50.000.000,00 R$ 0,00

(22)

2003 – CIRCULAR SUSEP 232

• Desde 2003, o mercado de seguro garantia pratica as mesmas modalidades com poucas inovações ao longo dos anos

2007 – LEI Nº 11.382/06

• Regulamentação do seguro garantia judicial no Artigo 656 § 2º do CPC

2012 – DECRETO Nº 7.787 DE 15 DE AGOSTO DE 2012

• Altera o Decreto nº 6.306 de 14 de dezembro de 2007, inserindo o Seguro Garantia como uma das operações cuja alíquota do IOF é 0%.

2008 – II FASE ACORDO DA BASILEIA

2009 – GARANTIAS JUDICIAIS (PORTARIA PGFN 1153/09)

• Adaptações relevantes foram necessárias pelo mercado de Seguro e Resseguro para adequação aos termos da Portaria.

Marcos do Seguro

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Esferas do Poder Judiciário

Decreto-Lei nº 4.657/1942 - LINDB

Art. 4º Quando a lei for omissa, o juiz decidirá o caso de acordo com a analogia, os costumes e os princípios gerais de direito.

Art. 5º Na aplicação da lei, o juiz atenderá aos fins sociais a que ela se dirige e às exigências do bem comum.

PROC. JUDICIAL PROC. ADM. FISCAL

Suporte Legal

Poder Judiciário Federal / Estadual / Municipal

Esfera

Tributária TrabalhistaEsfera S.R.F

Procedimento

(24)

VALOR GARANTIDO

A Importância Segurada (I.S.) deverá

obrigatoriamente ser declarada na apólice, podendo ser acrescido juros, correção monetária, honorários advocatícios e custas judiciais; e o pagamento da

indenização será restrito ao valor da Importância Segurada. ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA A apólice de Garantia Judicial acompanhará o reajuste monetário. No entanto, a representação desta atualização deverá ser feita por endosso.

PRAZO DE VIGÊNCIA

A cobertura do seguro vigorará até o prazo discriminado na apólice contratada. A apólice poderá ser renovada por períodos sucessivos até o termino das obrigações assumidas pelo

Tomador.

(25)

Apólice

Importância Segurada

Modalidade _InícioVigência_Término

R$ XX,XX

Judicial XX/XX/2009 XX/XX/2012

Descrição da Garantia

Modalidade, valor e prazo

Garantir ao Segurado as obrigações do Tomador nos autos do processo n.º XXXXXXXXX, em trâmite perante a XXXXXXXXXXXXXXXX.

Esta apólice está sendo emitida de acordo com as condições da Circular da Susep n.º 232/03.

A garantia expressa nessa apólice, abrange o valor total do débito, nela compreendido o principal, multa, juros, atualização monetária e acréscimos legais supervenientes.

(26)

DEPÓSITO EM DINHEIRO

• Esta opção apresenta um alto custo às empresas, pela indisponibilidade do numerário, especialmente em vista a baixa taxa de juros atualmente praticada, comprometendo, assim, as operações do contribuinte.

BENS PRÓPRIOS DA EMPRESA

• Esta opção pode se apresentar inconveniente, na medida em que a exposição dos mesmos perante o fisco fica evidente, além da restrição do Poder Judiciário em razão a baixa liquidez.

CARTA DE FIANÇA BANCÁRIA

• No conceito estabelecido pelo Acordo de Basiléia, a emissão de uma carta de fiança constitui uma operação ativa de crédito e como tal toma limite operacional do Banco,bem como limite de crédito da empresa junto ao Banco.

Garantias do art. 655º do CPC 9º e 11º da lei 6.830/80, e outros dispositivos

Garantias

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LEI Nº 11.382/2006 - PUBLICADA NO D.O.U. EM 07.12.2006

Art. 656. A parte poderá requerer a substituição da penhora: [...]

VII - se o devedor não indicar o valor dos bens ou omitir qualquer das indicações a que se referem os incisos I a IV do parágrafo único do art. 668 desta Lei.

§ [...]

§ 2o A penhora pode ser substituída por fiança bancária ou seguro garantia judicial, em valor não inferior ao do débito constante da inicial, mais 30% (trinta por cento).

§ 3o ...

Art. 668. O executado pode, no prazo de 10 (dez) dias após intimado da penhora, requerer a substituição do bem penhorado, desde que comprove cabalmente que a substituição não trará prejuízo algum ao exeqüente e será menos onerosa para ele devedor (art. 17, incisos IV e VI, e art. 620).

Base Legal

(28)

Base Legal

Garantia Judicial

Subsidiariedade do CPC

Art. 1º

- A execução judicial para cobrança da Dívida Ativa da União, dos Estados, do Distrito Federal, dos Municípios e respectivas autarquias será regida por esta Lei e, subsidiariamente, pelo Código de Processo Civil.

Art. 769

- Nos casos omissos, o direito processual comum será fonte subsidiária do direito processual do trabalho, exceto naquilo em que for incompatível com as normas deste Título.

•

LEI DAS EXECUÇÕES FISCAIS - LEI. 6.830/80

(29)

Base Legal

Garantia Judicial

Portaria PGFN n. 1153/09, Regulamenta o

oferecimento e a aceitação de seguro garantia

para débitos inscritos em Dívida Ativa da União.

(30)

(31)

Julgados

Agravo de Instrumento Nº 5014211-84.2012.404.0000/SC Relator: Rômulo Pizzolatti |

Agravante: Celesc Distribuição S.A. Agravado: União - Fazenda Nacional

(32)

Vistos. (i) Fls. 1669/1672 nos

termos do artigo 656, §2º, CPC,

defiro a substituição da penhora

por Seguro Garantia Judicial,

desde que no valor do débito

atualizado. (tendo por parâmetro

os depósitos nos valores

indicados as fls. 1690) mais 30%.

(...)

Transcrição:

(33)

Procedimento

Cadastramento do Cliente

• Fichas cadastrais do tomador e dos acionistas

• Contrato Social ou Estatuto Social; do tomador e dos acionistas

• Última alteração contratual ou ata da última AGO/AGE; do tomador e dos acionistas

• Balanços + DRE dos três últimos exercícios (do tomador e dos acionistas)

Fixação de Limites e Taxas Contra Garantias (CCG)

2. Emissões de Demandas

• Subscrição do risco – apólice

(Principais peças processuais + ficha judicial preenchida)

• Emissão da Apólice em até 48 horas eletrônicamente

(34)

Assessoria

em Seguros

TOMADOR OBRIGAÇÃO APÓLICE SEGURADO JUDICÁRIO

(35)

|

Adriano Almeida

Aon Consultores de Seguros e Benefícios

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