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O presente relatório reporta-se à atividade desenvolvida pela Infraestruturas de Portugal, S.A. (IP) ao final do 1.º trimestre de 2020, e visa monitorizar o Plano de Atividades e Orçamento de 2020, dando cumprimento ao previsto no Artigo 44.º, n.ºs 1 e) e 1 i) do Decreto-lei n.º 133/2013, de 3 de outubro, e ao n.º 3 do Artigo 121.º do Decreto-Lei n.º 84/2019, de 28 de junho.Importa referir que foi considerado como referência o Plano de Atividades e Orçamentos 2020, submetido em SIRIEF no dia 15 de outubro de 2019.
O surgimento da epidemia COVID-19 só teve início no último mês do trimestre em análise, no entanto já influenciou os resultados alcançados pela IP no 1.º trimestre de 2020, que se destacam:
• Resultado Líquido negativo de -11,5 milhões de euros, o que representa um decréscimo de 31,7 milhões de euros face a igual período de 2019. Este decréscimo deve-se maioritariamente aos seguintes fatores:
I. Variação negativa de cerca de 12 milhões de euros na rubrica de Contribuição de Serviço Rodoviário;
II. Aumento de 4 milhões de euros nos gastos com Conservação, Reparação e Segurança da Rede Ferroviária e 2 milhões os gastos com Conservação, Reparação e Segurança da Rede Rodoviária;
III. Aumento das provisões do exercício, no montante de 2 milhões de euros a março 2020 comparativamente ao período homologo de 2019.
IV. Aumento dos gastos financeiros, mais 7,2 milhões de euros no 1º trimestre do ano 2020 face ao período homologo.
• EBITDA de 125 milhões de euros, que representa um decréscimo de 2% (-2,3 milhões de euros) face à estimativa orçamental para o período e um decréscimo de 16% (-24,4 milhões de euros) face ao período homólogo.
• Os Rendimentos Operacionais atingiram no 1.º trimestre de 2020 o montante total de 294 milhões de euros, menos 3,6% do que em igual período de 2019 e menos 10% que o previsto em orçamento.
Destaque para os rendimentos com a Contribuição de Serviço Rodoviário (CSR) que registaram um decréscimo de 12 milhões de euros face ao ano anterior e de 20 milhões de euros face à previsão orçamental.
O valor das Indemnizações Compensatórias foi de 13,8 milhões de euros, menos 1,2 milhões de euros do que no período homólogo de 2019, mas em linha com o previsto em orçamento, definido em conformidade com o estabelecido no Contrato Programa celebrado entre a IP e o Estado Português, em março de 2016, para a prestação de serviço público ferroviário. • Os Gastos Operacionais foram de 243 milhões de euros até ao final do 1.º trimestre de
2020, menos 10% com o previsto em orçamento, e de mais 6% comparativamente com o período homologo do ano anterior, justificado essencialmente, pelo aumento dos gastos de conservação, reparação e de segurança ferroviária, (+32%, 4 milhões de euros face ao ano anterior).
• Os Gastos com Pessoal foram de 33 milhões de euros até ao final do 1.º trimestre de 2020, estando 12,2% abaixo do valor previsto em orçamento e 0,2% acima do verificado no período homólogo.
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• O Resultado Financeiro a 31 de março de 2020, é negativo, de -63 milhões de euros traduzindo num agravamento de 12 milhões de euros face a igual período do ano anterior. O principal contributo para face ao período homólogo resulta do aumento dos encargos financeiros imputados às subconcessões (+13 milhões que o período homologo de 2019). • O valor realizado de Investimento nas redes Ferroviária e Rodoviária no período emanálise foi de 28,1 milhões de euros, o que representa 36% do valor previsto, e um aumento de 27% face ao período homólogo de 2019. De destacar a execução global dos Investimentos Ferrovia 2020 / PETI3+, no valor de 19,5 milhões de euros.
• Os pagamentos efetuados relativos a concessões e subconcessões rodoviárias, até ao final do 1.º trimestre de 2020, foram de 405,2 milhões de euros (IVA excluído) o que representa uma execução de 109% face ao valor previsto em orçamento.
Na ótica do Orçamento do Estado, o défice IP (saldo global) de 2020 evidência uma melhoria de 187,5 milhões de euros face ao período homólogo de 2019 e reflete uma taxa de realização de 17% face ao previsto em OE2020.
No final do 1º trimestre de 2020, a Dívida Financeira, em termos nominais, ascendia a 5.001,7 milhões de euros, o que significa um decréscimo de 17,6 milhões de euros face a 31 de dezembro de 2019. Para esta redução contribuiu o valor das amortizações dos empréstimos BEI.
Em fevereiro ocorreu um aumento de capital, no montante de 300.145.000 euros, para fazer face a pagamentos de investimento e do serviço da dívida. O capital social no final do primeiro trimestre totalizava 7.503.525.000 euros.
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I. DEMONSTRAÇÃO DA POSIÇÃO FINANCEIRA
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II. DEMONSTRAÇÃO DO RENDIMENTO INTEGRAL
Vendas e prestações de serviços 256 225 266 853
Indemnizações Compensatórias 13 764 14 937
Custo das mercadorias vendidas e das matérias consumidas (63 306) (60 916) Fornecimentos e serviços externos (67 927) (60 160) Conservação, Reparação e Segurança Rede Rodoviária (25 047) (22 859) Conservação, Reparação e Segurança Rede Ferroviária (16 420) (12 442)
Outros FSE's (26 461) (24 859)
Gastos com o pessoal (32 962) (32 909)
Provisões (aumentos/ reduções) (5 764) (3 829)
Outros rendimentos e ganhos 24 110 23 453
Outros gastos e perdas (2 144) (1 758)
Rendimentos/ (Gastos) em subsidiárias 2 631 3 447
Resultados antes de depreciações, gastos de financiamento e impostos 124 625 149 117
Gastos/ reversões de depreciação e de amortização (70 587) (69 426)
(70 587) (69 426) Resultado operacional (antes de gastos de financiamento e impostos) 54 038 79 692
Juros e rendimentos similares obtidos 15 243 19 659 Juros e gastos similares suportados (78 506) (71 267)
Resultados antes de impostos (9 225) 28 084
Imposto sobre o rendimento do período (2 225) (7 846)
Resultado líquido do exercício (11 450) 20 239
mar.20
Demonstração do rendimento integral mar.19
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III. DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA
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IV. OBJETIVOS DE GESTÃO
Eixo
Estratégico Indicador Fórmula de cálculo
Meta 2020 Meta 1º T 20 Real 1º T 20 1.Mobilidade Sustentável Receitas core (M€) (cash)
Ótica: Cash / Âmbito: IP Inclui: Σ Serviços Ferroviários (Diretório de Rede) + Σ Portagens + Σ IC + Σ CSR
1.300 M€ 300 M€ 458 M€ Cash Flow Total
(M€)
Ótica: Cash / Âmbito: IP Inclui: Σ Receitas
- Σ Despesas - Σ. Passivos financeiros -1.263 M€ -319 M€ -163 M€
2.Asset Management Indicador agregado FERROVIA 2020/PETI3+ (%) A*0,10+B*0,20+C*0,20+D*0,40+E*0,10 (A) N.º de empreitadas lançadas (anúncio de concurso lançado) e previstas no plano / N.º de empreitadas previstas lançar no plano.
(B) Valor total de empreitadas lançadas (anúncio de concurso lançado) / Valor empreitadas previstas lançar no plano. (C) Prazo total planeado das empreitadas desenvolvidas e previstas no plano / Prazo total real das Empreitadas desenvolvidas e previstas no plano (D) Grau de execução (ótica económica) do PIR (Versão ajustada Jan20) (E) Fator de crescimento da execução face ao período homólogo
85% 85% 91% Indicador agregado PIR (exceto FERROVIA 2020/PETI3+) (%) A*0,10+B*0,20+C*0,20+D*0,40+E*0,10 (A) N.º de empreitadas lançadas (anúncio de concurso lançado) e previstas no plano / N.º de empreitadas previstas lançar no plano.
(B) Valor total de empreitadas lançadas (anúncio de concurso lançado) / Valor empreitadas previstas lançar no plano. (C) Prazo total planeado das empreitadas desenvolvidas e previstas no plano/ Prazo total real das Empreitadas desenvolvidas e previstas no plano (D) Grau de execução (ótica económica) do PIR (Versão ajustada Jan20) (E) Fator de crescimento da execução face ao período homólogo
85% 85% 93% 3. Serviço seguro, eficiente e sustentável Grau de cumprimento dos níveis serviço rodoviários (%)
Corresponde a: Desvio ponderado do resultado dos indicadores (Índice de Segurança + Gestão dos Ativos Rodoviários) face à meta prevista.
100% 100% Anual Grau de cumprimento dos níveis serviço ferroviários (%)
Corresponde a: Desvio ponderado do resultado dos indicadores (índice de segurança + Qualidade da Infraestrutura + Fiabilidade da Infraestrutura + Nível de Utilização + Disponibilidade da Rede + Satisfação dos Clientes + Proteção do Ambiente + Volume de Atividade) face à meta prevista. 100% 100% 52% 4. Rendibilização de ativos para a valorização do serviço Rendimentos Não Core (M€)
Ótica: Cash / Âmbito: Grupo IP Inclui: ∑ receitas não core IP + ∑ receitas das participada (extra-grupo) (recebimentos operacionais serviços não
core IP extra-grupo + recebimentos
operacionais serviços core e não core extra-grupo de cada empresa + alienação de património IP
