SUMÁRIO
RELATÓRIO ANUAL DA ADMINISTRAÇÃO DA COOPERATIVA DE ELETRIFICAÇÃO E
DESEVOLVIMENTO DA REGIÃO DE MOGI DAS CRUZES ... 6
CARTA DO PRESIDENTE... 7
CENÁRIO ... 9
DISTRIBUIÇÃO E COMERCIALIZAÇÃO DE ENERGIA ELÉTRICA... 10
GESTÃO ... 17
A CERMC EM NÚMEROS ... 17
BALANÇO SOCIAL ... 18
DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS REGULATÓRIAS ... 18
Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido dos Exercícios Findos ... 40
1 – Contexto Operacional ... 48
2 – Das Permissões ... 48
3 – Apresentação das Demonstrações Contábeis ... 48
4 – Principais Práticas Contábeis ... 49
Aplicações no mercado aberto, títulos e valores mobiliários ... 49
Consumidores, Concessionárias e Permissionárias. ... 49
Provisão para créditos de liquidação duvidosa... 49
Estoque (inclusive do ativo imobilizado) ... 49
Investimentos ... 49
Imobilizado ... 50
Imposto de renda diferido. ... 50
Plano de complementação de aposentadoria e pensão. ... 50
Apuração do resultado. ... 50
Outros direitos e obrigações. ... 50
Estrutura das demonstrações contábeis ... 50
5 – Aplicações no Mercado Aberto, Títulos e Valores Mobiliários ... 51
6 – Consumidores, Concessionárias e Permissionárias ... 51
7 – Conta de Resultado a Compensar CRC ... 53
8 – Outros Créditos ... 53
9 - Investimentos ... 53
10 – Imobilizado ... 54
Obrigações Vinculadas à Concessão do Serviço Público de Energia Elétrica... 57
Demonstrativo do Valor Reintegrado: ... 58
11 - Diferido ... 59
12 – Fornecedores ... 59
13 – Empréstimos e Financiamentos ... 59
14 – Taxas Regulamentares... 60
15 – Tributos e Contribuições Sociais – Longo Prazo ... 60
16 – Imposto de Renda e Contribuição Social Diferido ... 60
17 – Provisões para Contingências ... 60
Contingências Trabalhistas ... 61
Contingências Cíveis... 61
Contingências Fiscais ... 61
18 – Patrimônio Líquido ... 61
Capital Social ... 61
Reserva de Capital e Reserva de Lucros ... 62
Ajustes de Exercícios Anteriores ... 62
19 – Dividendos e Juros Sobre o Capital Próprio ... 62
20 – Fornecimento e Suprimento de Energia Elétrica ... 63
21 – Compra e Venda de Energia Elétrica de Curto Prazo no Âmbito da Câmara de Comercialização de Energia Elétrica ... 63
22 – Energia Elétrica Comprada para Revenda ... 63
23 – Despesas Operacionais ... 64
24 – Despesas Financeiras... 65
25 – Resultado Não Operacional ... 65
26 – Reconciliação das Taxas Efetivas e Nominais da Provisão para o Imposto de Renda e Contribuição Social ... 65
27 – Participação nos Resultados ... 66
28 – Plano Previdenciário e Outros Benefícios aos Empregados... 66
29 – Transações com Partes Relacionadas ... 66
30 – Instrumentos Financeiros ... 66
31 – Demonstração do Resultado Segregado por Atividade ... 67
32 – Programa de Recuperação Fiscal REFIS... 72
33 – Seguros ... 72
34 – Eventos Subsequentes ... 73
34.1 – Alterações no Manual de Contabilidade do Setor Elétrico – Fato Relevante ... 73
35 – Racionamento de Energia Elétrica ... 74
36 – Balanço Social ... 74
36.1 Responsabilidade Social ... 74
37 – Demonstração do Valor Adicionado ... 77
38 – Demonstração do Fluxo de Caixa ... 79
39 - Atividades não Vinculadas ao Serviço Público de Energia Elétrica ... 81
40 – Análise Econômico Financeira ... 81
40.1 – Informações Gerais ... 81
40.2 - Análise Econômico-Financeira (Valores Expressos em Reais/Mil) ... 82
41 – Empreendimentos em Conjuntos ... 83
42 - Compensação de Variação de Custos da Parcela A ... 84
42.1 - Neutralidade – Quota da Conta de Consumo de Combustíveis – CCC – Acompanhamento 2013 ... Erro! Indicador não definido. 42.2 - Neutralidade – Quota da Conta de Desenvolvimento Energético – CDE – Acompanhamento 2013 ... 84
42.3 - Neutralidade – Quota do Programa de Incentivo as Fontes Alternativas de Energia Elétrica – PROINFA – Acompanhamento 2013 ... 84
42.4 - Neutralidade – Quota Taxa de Fiscalização do Setor de Energia Elétrica – TSFEE – Acompanhamento 2013 ... 85
42.5 - Neutralidade – Reserva Global de Reversão – RGR – Acompanhamento 2013...85
Conclusão: Encerramos o Exercício de 2013 com os seguintes valores pendentes em nossa Neutralidade ... 86
43 - Créditos Fiscais ... 86
44 – Instituição do Manual de Contabilidade do Setor Elétrico - MCSE ... 87
45- Informações de Natureza Social e Ambiental ... 87
46 - Energia Livre ... 87
47 – RTE ... 88
48 - ICMS sob Subvenção Baixa Renda ... 88
49 - PIS e COFINS ... 88
50 – Ativo Regulatório – PIS/COFINS ... 88
51 – Diferimento de Tarifa (Reajuste Tarifário) ... 88
52 – Pesquisa e Desenvolvimento Tecnológico do Setor de Energia Elétrica/Eficiência Energética ( P & D e PEE) ... 89
53 – Revisão Tarifária Periódica ... 90
54 – Universalização do Serviço Público de Energia Elétrica ... 90
56 – Notas Não Divulgadas ... 90
57 – PROINFA – Programa de Incentivo às Fontes Alternativas Renováveis na Produção de Energia Elétrica ... 91
58 - Ativos não Elegíveis ... 92
59 - Investimento Remunerável ... 92
60 - Reajuste Tarifário... 92
61 - Provisão para Ajuste a Valor de Recuperação de Ativos ... 92
62 - Redução da Tarifa de uso do sistema de Transmissão e Distribuição ... 93
63 - TUSD/MUST ... 93
64 – Nota Explicativa Conciliação LAJIDA/EBITIDA ... 93
65 – Componentes provisórios da Revisão Tarifária Periódica ... 93
66 – Microgeração e Minigeração ... 93
67 – Balanço Patrimonial Fiscal ... 94
68 – Quotas de CDE repassados as Permissionárias e reembolsadas pela Eletrobrás ... 97
69 - Formatação Básica das Notas Explicativas ... 98
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RELATÓRIO ANUAL DA ADMINISTRAÇÃO DA COOPERATIVA DE ELETRIFICAÇÃO E DESEVOLVIMENTO DA REGIÃO DE MOGI DAS CRUZES
Senhoras e Senhores Cooperados e Consumidores:
Em cumprimento às disposições legais e contratuais, submetemos a apreciação de V. Sas. o Relatório da Administração e das Demonstrações Contábeis da Cooperativa de Eletrificação e Desenvolvimento da Região de Mogi das Cruzes – CERMC, elaborados conforme a Legisla-ção Societária, referente ao exercício social encerrado em 31 de dezembro de 2014, acresci-das do Balanço Social, Demonstração do Valor Adicionado – DVA, Demonstração do Fluxo de Caixa e, conforme determinação da SFF/ANEEL, do Balanço Patrimonial Regulatório. Tais demonstrativos objetivam a divulgação de forma transparente aos nossos clientes, parcei-ros, Órgão Regulador e sociedade em geral, e servirão como base para nortear as atitudes necessárias durante o próximo exercício, alavancando positivamente os resultados obtidos, sempre na busca da melhoria contínua.
Cumprimos as determinações específicas do Órgão Regulador, ANEEL – Agência Nacional de Energia Elétrica, a Demonstração do Resultado e Notas Explicativas conforme Manual de Contabilidade do Setor Elétrico – MCSE, os quais são compatíveis com todos os princípios fundamentais de contabilidade e determinados a todas as Empresas Concessionárias e Per-missionárias do Serviço Público de Energia Elétrica, que resulta em uma melhor demonstra-ção de seus resultados aos cooperados e consumidores.
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CARTA DO PRESIDENTE
A Cooperativa de Eletrificação e Desenvolvimento da Região de Mogi das Cruzes - CERMC é uma sociedade cooperativista regida pela Lei 5.764 de 16.12.1971 e pelo seu Estatuto Social, tem com objetivo social principal a prestação de serviços de distribuição de energia elétrica. Por meio de contrato de concessão de serviço público de distribuição de energia elétrica nº 006/2008/ANEEL do dia 20 de junho de 2008 e publicado no Diário Oficial da União no dia 25 de junho de 2008, seção 3, pg. 102, V.145, Nº 120, celebrado com a união, por intermédio da Agência Nacional de Energia Elétrica – ANEEL, sendo outorgada pela CERMC, a permissão do serviço público de energia elétrica, durante um prazo de 20 anos, que consiste na implanta-ção e manutenimplanta-ção de redes de distribuiimplanta-ção aos cooperados e usuários dos municípios de Mogi das Cruzes e Suzano,atendendo hoje um numero total de 2.072 ligações de consumi-dores, divididos em 1.227 Cooperados e 845 usuários, sempre no principal objetivo de es-tarmos inovando e dando a nossos consumidores um ótimo atendimento e um serviço com qualidade, atendendo as Normas de regulação, supervisão e fiscalização do agente regulador ANEEL- Agência Nacional de Energia Elétrica.
Devidas a varias ações e acontecimento referente ao exercício de 2013 por parte do governo e Agência Nacional de Energia Elétrica – ANEEL, seus resultados acarretaram reflexos ao exercício de 2014, devido aos acontecimentos e efeito da RTE – Revisão Tarifária Extraordi-nária, RTP – Revisão Tarifária Periódica e Reajuste anual de 2013. Com isso, o ano de 2014, foi um ano muito ruim para os resultados da CERMC, colocando a empresa em desequilíbrio econômico e financeiro, sendo nossa tarifa homologada pela ANEEL insuficiente para honrar nossos compromissos, nos obrigando a recorrer às reservas financeiras. No decorrer do ano, em vários momentos, o governo através da Eletrobrás deixou de cumprir seus compromis-sos, não depositando a cota do CDE - Conta de Desenvolvimento Energético, valores previs-tos em revisão tarifária para as empresas permissionárias e concessionárias de distribuição de energia elétrica para custear o desconto na tarifa exigido pelo governo. O valor corres-pondente a CERMC até setembro de 2014 era de R$ 51.780,00 (cinquenta e um mil, setecen-tos e oitenta reais) e a partir de outubro é de R$ 60.993,77 (sessenta mil novecensetecen-tos e no-venta e três reais e setenta e sete centavos). Mesmo com os atrasos nesse recebimento, a CERMC continua honrando seus compromissos e mantendo um bom atendimento a seus consumidores, não deixando de investir em suas redes de distribuição. Estes investimentos realizados no ano de 2014 totalizaram R$ 692.805,00 (seiscentos noventa dois mil, oitocen-tos e cinco reais), que foram aplicados no atendimento ao crescimento de mercado e na melhoria da confiabilidade operacional do sistema elétrico, com aquisições de equipamentos para melhoria da rede de distribuição e desenvolvimento do quadro profissional da empre-sa. Neste ano também contamos com o crescimento de ligação de novos consumidores, após liberação da CETESB – Companhia de Tecnologia Ambiental do Estado de São Paulo, dando a responsabilidade dessa liberação ambiental e anuência a Prefeitura Municipal de
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Mogi das Cruzes pelas novas ligações de energia ao município. A CERMC manteve a manu-tenção e certificação da qualidade ISO 9001: 2008 e com isso continuamos a atender a nor-ma ABNT NBR ISO 10002 – Satisfação dos Clientes e Tratamento das Reclanor-mações.
Apesar dos resultados apresentados, temos a convicção que nos próximos reajustes a meto-dologia aplicada pelo Órgão Regulador nos traga uma tarifa adequada as nossas necessida-des. Pois sabemos de nossa capacidade de enfrentar desafios, e temos a certeza da nossa missão diante de nossos cooperados, consumidores e Agência Reguladora; uma vez que nos-sa visão não pode ser menor do que tudo que já ocorreu, os valores agregados aos longos dos anos nos credenciam a novas oportunidades.
É importante frisar que a CERMC trabalha conforme as Normas da ANEEL - Agência Nacional de Energia Elétrica, procurando oferecer a máxima qualidade na prestação de seus serviços, tanto aos nossos cooperados e consumidores.
No encerramento do exercício de 2014, cumprimentamos nossos cooperados pela demons-tração de alto espírito de Cooperativismo, onde terminamos o ano sem qualquer aconteci-mento desagradável que envolvesse a nossa Cooperativa.
Aproveitamos à oportunidade para agradecer aos Senhores Cooperados, Consumidores, Órgãos Públicos, Fornecedores, Empresas Terceirizadas e principalmente nossos Funcioná-rios pelo empenho e fidelidade, e desejar que juntos possamos manter sempre uma parceria de sucesso.
Finalizo, e agradeço a DEUS, que sempre nos leva ao caminho do bem e é nosso fiel protetor.
Rinaldo Ikemori Presidente
9 CENÁRIO
A Cooperativa de Eletrificação e Desenvolvimento da Região de Mogi das Cruzes - CERMC é a empresa responsável por parte da distribuição de energia elétrica nos municípios: Mogi das Cruzes e Suzano a mais de cinco décadas. Foi conferido a esta Permissionária a honra e o dever de acompanhar o desenvolvimento das áreas rurais dos Municípios citados, o que proporciona energia às diversas classes inclusive os serviços de Iluminação Pública.
Nossa área de atuação está localizada em uma área de proteção ambiental, considerada área de mananciais, cercadas pelas Represas de Taiaçupeba e Jundiaí, que servem de abas-tecimento para grande São Paulo. Devido às leis de proteção ambiental, nossos consumido-res enfrentam grandes dificuldades em conseguir a licença necessária para novas ligações de energia, expedida pelo Órgão Ambiental competente CETESB – Companhia Ambiental do Estado de São Paulo, conforme lei 13.542/99, 9.866/97, 1.172/76 e 898/75, que trata da proteção às áreas de Mananciais.
A CERMC compromete-se a melhorar continuamente a coleta dos dados e apuração dos indicadores de continuidade individuais e coletivos, bem como os padrões de atendimento comercial. Mantendo a eficácia no processo de tratamento de reclamações, garantindo a satisfação de nossos clientes, buscando sempre promover a eficiência na distribuição de energia elétrica, com capacitação e aperfeiçoamento constante de nossos colaboradores em cumprimento à legislação vigente do Órgão Regulador – ANEEL, aplicáveis as nossas atividades, visando sempre a superar as expectativas dos nossos consumidores.
Em outubro de 2014 a CERMC obteve a recertificação de manutenção pela empresa de audi-toria externa Quality Service, atendendo a Norma NBR ISO 9001.2008 e 10.002, referente à aplicação de coleta de dados para apuração de indicadores de continuidade individuais e coletivos na distribuição de energia elétrica, em atendimento aos Procedimentos de Distri-buição de Energia Elétrica no Sistema Elétrico Nacional – PRODIST- Módulo 8, conduzido pela Empresa Gestão Smart Treinamentos Ltda. Independente da implementação do processo de Manutenção da Recertificação, buscamos a melhoria contínua através da capacitação e trei-namento dos nossos colaboradores, para atender os requisitos regulamentares do cliente e expectativas dos cooperados, bem como as demais partes interessadas na área de Distribui-ção de Energia Elétrica.
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DISTRIBUIÇÃO E COMERCIALIZAÇÃO DE ENERGIA ELÉTRICA
A CERMC atualmente (base dezembro/2014) possui 2.072 ligações de consumidores, sendo localizados em áreas rurais e urbanas. Os consumidores não ligados em nossa Permissionária são atualmente atendidos pela Bandeirante Energia S/A.
Atualmente não atendemos a nenhum Consumidor que já detenha o Status de “Consumidor Livre”.
Ligação de Consumidores - foram realizadas no ano de 2014; 91 novas ligações, sendo 02
Comerciais, 68 Residenciais, 20 Rurais e 01 outros, totalizando 2.072 ligações.
Comportamento do Mercado - A CERMC não possui geração de energia. Toda energia
co-mercializada é obtida através da aquisição do suprimento da Bandeirante Energia S/A e par-ticipação do Programa Governamental PROINFA.
BALANÇO ENERGÉTICO EM GWh 2014 2013 Geração Própria 0 0 Bandeirante 22,08 21,50 PROINFA 0,56 0,41 TOTAL 22,65 21,91 Disponibilidade
Consumidores - Distribuição direta 21,20 20,40
Consumidores Livres 0 0
Concessionárias 0 0
Energia Contratual 0 0
Energia de curto prazo 0 0
Fornecimento e Suprimento 21,20 20,40
Perdas e Diferenças 6,40% 6,90%
O valor apresentado no item “Consumidores – distribuição” refere-se a quantidade de energia faturada.
Distribuição Direta por Classe de Consumo - A CERMC não distribuiu energia de forma
dire-ta no exercício 2014, caracterizando seu mercado, 100% de Consumidores Cativos.
Com relação a este mercado cativo, tivemos um aumento de 3,91% comparando-se com o desempenho do exercício anterior. A classe que teve maior crescimento foi a comercial com 12,96%, seguida da classe residencial com 8,52%, outros com 7,77% e rural com 7,71% de aumento, sendo a classe industrial a única a ter uma diminuição de 12,60% em relação ao exercício anterior.
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faturados):
CONSUMO POR CLASSE DE CONSUMIDORES – EM GWH
CLASSE 2014 2013 % Residencial 4,84 4,46 8,52% Industrial 4,30 4,92 -12,60% Comercial 4,62 4,09 12,96% Rural 6,43 5,97 7,71% Outros 1,11 1,03 7,77% TOTAL GERAL 21,29 20,49 3,91%
Receita - A receita bruta decorrente do fornecimento de energia elétrica faturada no
exercí-cio importou em R$ 6.453,20 reais/mil, conforme quadro a seguir:
RECEITA BRUTA EM R$ MIL:
Classe: 2014 2013 % Residencial: 1.974,63 1.811,76 8,99% Industrial: 1.351,16 1.486,43 -9,10% Comercial: 1.567,84 1.476,88 6,16% Rural: 1.254,24 1.159,57 8,16% Outros: 305,34 278,02 9,83% TOTAL GERAL: 6.453,20 6.212,65 3,87% 22,72% 20,19% 21,69% 30,19% 5,21%
FORNECIMENTO DE ENERGIA EM GWH EM RELAÇÃO
AO TOTAL - 2014
Residencial Industrial Comercial Rural Outros12
Número de Consumidores - O número de consumidores faturados em dezembro de 2014,
apresentou um crescimento de 4,59% sobre o mesmo mês do ano anterior, como podemos observar no quadro a seguir:
CLASSE: 2014 2013 % Residencial: 1.731 1.663 4,09% Industrial: 4 4 0,00% Comercial: 73 71 2,82% Rural: 224 204 9,80% Outros: 40 39 2,56% TOTAL GERAL: 2.072 1.981 4,59%
Tarifas - A tarifa média de fornecimento de energia elétrica, em dezembro de 2014, atingiu
R$ 222,78 MWh, um aumento de 9,07 % com relação a dezembro de 2013.
TARIFA MÉDIA VERIFICADA EM 2014
Classe R$ Mil GWh Tarifa Média
Residencial: 1.520,45 4,84 314,19 Industrial: 824,46 4,30 191,92 Comercial: 953,71 4,62 206,60 Rural: 1.191,63 6,43 185,26 Poder Público: 43,97 0,14 316,74 Outros: 209,01 0,97 215,64 Total Geral: 4.743,23 21,29 222,78 30,60% 20,94% 24,29% 19,44% 4,73%
FATURAMENTO DE ENERGIA POR CLASSE (%)
Residencial Industrial Comercial Rural Outros
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COMPOSIÇÃO DA TARIFA 2014 Residencial Comercial Industrial Rural Poder
Público Outros Tarifa aplicada 2.255,50 1.821,12 1.581,82 1.563,59 57,23 291,82 Impostos 235,78 224,91 209,31 313,39 6,76 45,71 PIS 2,41 2,30 2,14 3,20 0,07 0,47 COFINS 11,12 10,60 9,87 14,78 0,32 2,16 ISSQN 0,18 0,17 0,16 0,24 0,01 0,03 ICMS 222,08 211,84 197,14 295,17 6,37 43,06 Taxas 60,39 57,61 53,61 80,27 1,73 11,71 Fiscalização 2,91 2,77 2,58 3,87 0,08 0,56 CCC 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 RGR 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 P&D 7,39 7,05 6,56 9,82 0,21 1,43 PEE 7,39 7,05 6,56 9,82 0,21 1,43 CDE 14,63 13,96 12,99 19,45 0,42 2,84 PROINFA 28,08 26,79 24,93 37,32 0,81 5,44 Compensação financeira 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Custo da energia comprada
p/revenda 842,47 803,63 747,88 1.119,76 24,17 163,34
Encargos de uso da rede elétrica 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Despesas de pessoal 417,62 398,37 370,73 555,08 11,98 80,97
Outras despesas operacionais 589,58 562,40 523,39 783,64 16,91 114,31
Tarifa bruta da permissionária
(*) 1.959,32 1.538,60 1.318,90 1.169,93 48,73 234,40
Resultado 109,65 (225,79) (323,10) (1.288,55) (4,33) (124,23)
* Representa a equivalência em relação à tarifa, que gera recursos para suprir as demais despesas operacio-nais, além do Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro Líquido.
Qualidade do Fornecimento - Os dois principais indicadores da qualidade do fornecimento
de energia elétrica são: o DEC (duração equivalente de interrupções por consumidor) e o FEC (frequência equivalente de interrupções por consumidor).
ANO DEC (HORAS) FEC (INTERRUPÇÕES) TEMPO DE ESPERA (HORAS)
2011 35,59 24,41 1,81
2012 44,93 26,87 1,72
2013 38,18 29,03 1,50
2014 37,77 17,72 1,60
OBS: Os indicadores DEC/FEC passaram a ser apurado a partir de 2009.
Atendimento ao Consumidor - A CERMC participou do Programa Luz para Todos com
recur-sos próprios, mas devido a sua área de atuação pertencer a uma área de proteção de ma-nanciais, nenhuma ligação atendendo o programa foi feita no exercício de 2014.
14 Tecnologia da Informação
Seguindo o processo de modernização dos últimos anos, a CERMC segue na atualização de seu sistema comercial e de gestão interna, contando com novas ferramentas de banco de dados e métodos mais aprimorados.
Conta também com equipamentos mais modernos, primando por aquisições menos nocivos à saúde e contribuindo para o meio ambiente com equipamentos que possuem normas aprovadas por órgãos ambientais.
Os religadores e disjuntores foram automatizados e estão conectados 24 horas por dia com o Centro de Operações, e podem ser manobrados remotamente, que reduz o tempo de atendimento das ocorrências e a falta de energia.
Desempenho Econômico-Financeiro
Em 2014, a Sobra foi negativa em R$ 1.738,38 (Reais/mil), contra uma Sobra negativa de R$ 257,47 (Reais/mil) em 2013, ocasionando uma diminuição nos Lucros. A Receita Operaci-onal Líquida atingiu R$ 6.357,91 (Reais/mil), superior em 23,28% em relação a 2013, que foi de R$ 5.157,28 (Reais/mil).
As Despesas Operacionais totalizaram em 2014 R$ 8.214,25 (Reais/mil), 46,77% superior em relação a 2013 que foi de R$ 5.596,56 (reais/mil). A diminuição do Patrimônio Líquido do exercício foi de 28,16% em relação a 2013.
O EBITDA ou LAJIDA, lucro antes dos juros, impostos, depreciação e amortização foi negativo em R$ 1.483,29 (Reais/mil), superior a 2013, que foi negativo em R$ 16,85 (Reais/mil), con-forme variação abaixo:
469,60 426,92
(16,85)
(1.485,83)
2011 2012 2013 2014
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Investimentos - Em 2014, os investimentos da Permissionária importaram em R$ 683,53
(Reais/mil), -9,37% inferior em relação a 2013 que foi de 754,34 (Reais/mil), conforme a se-guir: INVESTIMENTOS - R$ MIL 2014 2013 % Obras de Geração 0 0 0 Obras de Transmissão 0 0 0 OBRAS DE DISTRIBUIÇÃO 683,65 754,34 -9,37 Obras 603,65 605,35 -0,28 Ligações e Medições 79,88 87,65 -8,86 Veículos 0 12,93 0 Equipamento Geral 0 48,41 0 Instalações Gerais 0 0 0 Edificações 0 0 0 TOTAL 683,53 754,34 -9,37
Captação de Recursos: Os investimentos de 2014 foram realizados somente com recursos
próprios.
Valor Adicionado: Em 2014, o valor adicionado gerado como riqueza pela CERMC foi de
R$ 1.493,55 (Reais/mil), que representa 19,76% da Receita Operacional Bruta, com a seguin-te distribuição:
111,39%
104,12% 0,88%
-116,39%
DEZEMBRO DE 2013 - LEGISLAÇÃO SOCIETÁRIA
Pessoal Governo Financiadores Acionistas
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Composição Acionária: O capital social em 31 de dezembro de 2014 representa R$ 1.048,55
(Reais/mil), sendo composto por 1.048.547 cotas de responsabilidade limitada de R$ 1,00 cada, com a seguinte composição:
CONSELHO ADMINISTRATIVO 2014
NOME Nº DE QUOTAS Percentual s/Capital
Rinaldo Ikemori 4.025 0,38%
Masaji Takemoto 1 0,00%
Romildo de Oliveira 397 0,04%
Guiichi Arai 2.244 0,21%
Luis Carlos da Costa Aguiar 2.338 0,22%
Sub total 9.005 0,85%
CONSELHO FISCAL 2014
NOME Nº DE QUOTAS Percentual s/Capital
Alberto Takumi Segushi 5.938 0,57%
José Carlos de Oliveira Cardoni 1.042 0,10%
Roberto Yoshinobu Sato Cusida 1 0,00%
Sub Total 6.981 0,67%
Demais Cooperados Totalizando 1.058 Cotistas 1.032.561 98,48%
TOTAL GERAL 1.048.547 100,00%
Relações com o Mercado: A CERMC com incentivo da ANEEL participa de eventos e compõe
as associações do setor. Mantém contato com concessionárias e permissionárias, acompa-nhando as modificações do Setor Elétrico.
A CERMC objetiva manter seus colaboradores sempre atualizados, incentiva-os na participa-ção de seminários, cursos técnicos, jurídicos, administrativos, entre outros e faz com que os mesmos se aprimorem nos assuntos referentes ao setor elétrico. Sempre valoriza:
- A satisfação do cliente;
- O crescimento dos colaboradores; - As parcerias;
- A honestidade e a lealdade;
- O trabalho, a competência e a responsabilidade; - A iniciativa e a criatividade;
17
GESTÃO
Planejamento Empresarial: Esta permissionária prioriza o cumprimento da Regulação,
dan-do ênfase aos direitos da energia elétrica para todan-dos. A CERMC faz planejamentos de curto, médio e longo prazo, objetivando uma Empresa organizada, resultando em clientes satisfei-tos.
Mensalmente são realizadas nas dependências da CERMC reuniões entre a administração e demais setores, para que o funcionário que participa de algum evento possa compartilhar com os demais suas novas experiências.
A CERMC EM NÚMEROS
ATENDIMENTO 2014 2013 %
Número de consumidores 2.072 1.981 4,59
Número de empregados 35 34 2,94
Número de consumidores por empregado 59,20 58,26 1,61
Número de localidades atendidas 2 2 0
Número de agências 1 1 0
Número de postos de atendimento 1 1 0
Número de postos de arrecadação 4 4 0
MERCADO
Área de concessão (Km2) 107,76 107,76 0
Geração própria (GWh) 0 0 0
Demanda máxima (MWh/h) 5,30 5,11 3,72
Distribuição direta (GWh) 0 0 0
Consumo residencial médio (kWh/ano) 233 211 10,43
Tarifas médias de fornecimento (R$ por MWh) 222,78 204,25 9,07
Total (exceto curto prazo)
Residencial 314,19 311,39 0,90 Comercial 191,92 158,21 21,31 Industrial 206,60 177,21 16,58 Rural 185,26 178,37 3,86 Suprimento 0 0 0 DEC (horas) 34,77 38,18 (8,93)
População antecipada - Urbana Atendida (em milhares de
habi-tantes) 0 0 0
População atendida - Rural (em milhares de habitantes) 0 0 0
FEC (número de interrupções) 17,72 29,03 (38,96)
18
OPERACIONAIS 2014 2013 %
Número de usinas em operação 0 0 0
Número de subestações 0 0 0
Linhas de transmissão (Km) 0 0 0
Linhas de distribuição (Km) 226,35 224,77 0,70
Capacidade instalada (MW) 16,73 16,79 (0,36)
FINANCEIROS
Receita operacional bruta (R$ mil) 7.558,81 6.437,90 17,41
Receita operacional líquida (R$ mil) 6.357,91 5.291,31 20,16
Margem operacional do serviço líquida (%) (24,56%) (6,82%) (260,11)
EBITDA OU LAJIDA (1.483,29) (16,85) 8.702,90
Lucro líquido (R$ mil) (1.738,38) (257,47) 575,18
Lucro líquido por mil cotas (1,65) (0,24) 587,50
Patrimônio líquido (R$ mil) 4.493,72 6.255,35 (28,16)
Valor patrimonial por cota R$ 1 1 0
Rentabilidade do patrimônio líquido (%) (38,68) (4,11) 841,12
Endividamento do patrimônio líquido (%) 36,38% 18,11% 100,88
Em moeda nacional (%) 36,38% 18,11% 100,88
Em moeda estrangeira (%) 0,00% 0,00% 0
Indicadores de Performance
2014 2013
Salário Médio dos Funcionários (Reais/mil) 2,00 2,25
Energia Gerada / Comprada por Funcionário (MWh) 647,14 644,41
Energia Gerada / Comprada por Consumidor (MWh) 10,93 11,06
Retorno de Ativos por Unidade: 0 0
BALANÇO SOCIAL
Recursos Humanos: Em 2014 a CERMC desenvolveu seu papel social, proporcionando aos
seus colaboradores: palestras, cursos e seminários, sempre considerando a especificidade de cada função exercida.
Mantêm convênios com Planos de Saúde para cada colaborador e confraternização natalina.
Responsabilidade Social: CIPA CERMC: Os membros da CIPA na CERMC abordam temas
re-lacionados à prevenção de acidentes, saúde, primeiros socorros, etc... As reuniões são feitas mensalmente, realizadas nas dependências da CERMC; os membros da CIPA fiscalizam seus colegas de trabalho e, verificam se os mesmos fazem o uso adequado dos equipamentos de segurança disponibilizados pela Empresa.
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Cooperativa de Eletrificação e Desenvolvimento da Região de Mogi das Cruzes CNPJ n.º 52.548.732/0001-14
Demonstração do Balanço Social - 2014 e 2013 (Valores expressos em R$/Mil)
2014 2013
R$ mil R$ mil
1 - Base de cálculo
Receita Líquida (RL) 6.357,91 5.157,01
Lucro Operacional (LO) (1856,34) (439,28)
Folha de Pagamento Bruta (FPB) 2.037,13 2.072,27
% sobre % sobre
2 - Indicadores sociais internos R$ mil FPB RL R$ mil FPB RL Alimentação - Auxílio alimentação e
outros 59,95 2,94% 0,94% 74,46 3,59% 1,44%
Encargos sociais compulsórios 557,26 27,35% 8,76% 514,42 24,82% 9,98% Entidade de previdência privada 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00% Saúde - Convênio assistencial e
ou-tros benefícios 164,49 8,07% 2,59% 109,85 5,30% 2,13%
Segurança no trabalho - CIPA e
exa-mes periódicos 3,87 0,19% 0,06% 2,89 0,14% 0,06%
Educação - Auxílio educação 0,00 0,00% 0,00% 8,84 0,43% 0,17% Capacitação e desenvolvimento
pro-fissional 20,27 1,00% 0,32% 13,45 0,65% 0,26%
Auxílio creche 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00%
Participação nos resultados 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00% Incentivo à aposentadoria e
demis-são voluntária 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00%
Vale-transporte - excedente 2,62 0,13% 0,04% 2,60 0,13% 0,05%
Outros Benefícios 26,49 1,30% 0,42% 11,17 0,54% 0,22%
Total 834,95 40,99% 13,13% 737,68 35,60% 14,30%
% sobre % sobre
3 - Indicadores sociais externos R$ mil LO RL R$ mil LO RL Educação - Programa Luz das Letras 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00%
Cultura 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00%
Saúde e Saneamento - Apoio social
aos municípios 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00%
Habitação - Reassentamento de
famí-lias 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00%
Esporte e lazer 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00%
Doações e contribuições 20,92 -1,13% 0,33% 19,78 -4,50% 0,38%
Total de contribuições para a
socie-dade 20,92 -1,13% 0,33% 19,78 -4,50% 0,38%
Tributos - excluídos encargos sociais 24,06 -1,30% 0,38% 20,96 -4,77% 0,41%
Total 44,98 -2,42% 0,71% 40,74 -9,28% 0,79%
20
4 - Indicadores ambientais R$ mil LO RL R$ mil LO RL
Desapropriações de terras 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00% Estação ecológica - Fauna / Flora 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00% Relacionamento com a operação da
empresa
Programa Social de Eletricidade Rural 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00% Rede Compacta ou Linha Verde 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00% Programa de Eletrificação para
Popu-lação Carente 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00%
Programa de Desenvolvimento
Tec-nológico e Industrial 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Museu Ecológico 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00%
Universidade Livre do Meio
Ambien-te 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00%
Programas especiais / Projetos
ex-ternos 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00%
Total 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00%
2014 2013
5 - Indicadores do corpo funcional
em uni-dades
em uni-dades
Empregados no final do período
35 34
Escolaridade dos empregados
Superior e extensão universitária
6 5 Ensino médio 21 20 Ensino fundamental 8 9 Faixa etária dos empregados
Abaixo de 30 anos
10 10
De 30 até 45 anos (exclusive)
18 18 Acima de 45 anos 7 6
Admissões durante o período 5 0
Mulheres que trabalham na empresa 5 4
% de cargos gerenciais ocupados por mulheres em relação ao no total de mulheres 0,00% 0,00% % de cargos gerenciais ocupados por mulheres em relação ao no total de gerentes 0,00% 0,00%
Negros que trabalham na empresa 2 2
% de cargos gerenciais ocupados por negros em relação ao no total de negros 0,00% 0,00% % de cargos gerenciais ocupados por negros em relação ao no total de gerentes 0,00% 0,00%
Portadores de deficiência física 0 0
21
Estagiários 0 0
6 - Informações relevantes quanto ao exercício da cidadania empresarial
Relação entre a maior e a menor remuneração na empresa 11,41 10,40
Maior remuneração 10,33 9,47
Menor remuneração 0,90 0,91
Acidentes de trabalho 0 0
As notas explicativas da Administração são parte integrante das demonstrações contábeis.
Rinaldo Ikemori João Roberto Martins
Presidente Gerente
Marco Antonio de O. Pinto Contador CRC - 1SP221936/O-3
Demonstração do Valor Adicionado
Cooperativa de Eletrificação e Desenvolvimento da Região de Mogi das Cruzes CNPJ n° 52.548.732/0001-14
Demonstração do Valor Adicionado Dos Exercícios Findos em 31 de Dezembro de 2014 e 2013
(Valores expressos em R$/Mil)
Legislação
2014 2013
Receitas 7558,43 6437,61
Venda de energia e serviços 7558,81 6437,90
Provisão para créditos de liquidação duvidosa -0,38 -0,29
Resultado não operacional 0,00 0,00
(-) Insumos adquiridos de terceiros -5915,04 -3252,08
Insumos consumidos 0,00 0,00
Outros insumos adquiridos -293,42 -56,55
Material e serviços de terceiros -5621,62 -3195,54
(=) Valor adicionado bruto 1643,39 3185,53
(-) Quotas de reintegração -267,80 -242,55
(=) Valor adicionado líquido 1375,59 2942,97
(+) Valor adicionado transferido 117,96 181,81
Receitas (Despesas) financeiras 117,96 181,81
Resultado da equivalência patrimonial 0,00 0,00
(=) Valor adicionado a distribuir 1493,55 3124,78
22
Pessoal 1663,60 1720,97
Remunerações 1402,70 1398,34
Encargos sociais (exceto INSS) 184,22 199,95
Entidade de previdência privada 0,00 0,00
Auxílio alimentação 61,70 74,46
Incentivo à aposentadoria e demissão voluntária 0,00 0,00
Provisão para gratificação 0,00 0,00
Convênio assistencial e outros benefícios 213,88 177,43
Participação nos resultados 0,00 0,00
Custos imobilizados -198,89 -129,21
Provisão trabalhista 0,00 0,00
Governo 1550,13 1645,68
INSS (sobre folha de pagamento) 373,04 351,29
ICMS 975,65 945,05
Imposto de renda e contribuição social 0,00 0,00
Outros (PIS/ COFINS/ enc. setoriais, outros) 206,43 349,34
Financiadores 13,20 15,59
Juros e variações cambiais 0,00 0,00
Aluguéis 13,20 15,59
Acionistas -1738,38 -257,47
Remuneração do capital próprio 0,00 0,00
Lucros retidos -1738,38 -257,47
Valor adicionado (médio) por empregado 42,56 91,91
(=) Valor adicionado a distribuir 1.493,55 3.124,78
Rinaldo Ikemori João Roberto Martins
Presidente Gerente
Marco Antonio de O. Pinto Contador CRC - 1SP221936/O-3
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DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA
Cooperativa de Eletrificação e Desenvolvimento da Região de Mogi das Cruzes CNPJ n° 52.548.732/0001-14
Demonstração do Fluxo de Caixa Dos Exercícios Findos Em 31 de Dezembro de 2014 e 2013
(Valores expressos em R$/Mil)
Legislação Societária
2014 2013
Fluxos de Caixa das Atividades Operacionais
Recebimentos de Consumidores 7.112,14 6.282,60
Pagamentos a Fornecedores (1.249,85) (1.379,06)
Fornecedores Energia Elétrica Comprada (3.998,07) (2.398,09)
Salários e Encargos Sociais (1.419,55) (1.340,68)
Caixa Gerada pelas Operações 444,67 1.164,77
Encargos Setoriais (93,68) (297,99)
Juros Pagos (2,44) (1,38)
Tributos Federais (IRPJ, CSLL, IRRF, PIS, COFINS) (691,83) (682,81)
Tributos Estaduais (ICMS) (946,03) (926,77)
Tributos Municipais (COSIP, ISSQN) (0,73) (0,68)
Fluxo de Caixa Antes dos Itens Extraordinários (1290,04) (744,86)
Imposto de Renda na Fonte sobre Dividendos Recebidos 0 0
Indenizações (29,13) (2,33)
Associações e Convênios 0 0
Viagens (1,19) (1,43)
Outras Receitas 251,68 196,29
Caixa Líquido Provenientes das Atividades Operacionais (1.068,68) (552,33)
Fluxos de Caixa das Atividades de Investimentos
Aquisição da Subsidiária Líquido da Caixa Incluída na Aquisição. 0 0
Compra de Ativo Imobilizado (372,08) (92,26)
Recebido pela Venda de Imobilizado 20,56 38,04
Juros Recebidos 0 0
Títulos de Capitalização 0 0
Dividendos Recebidos 0 0
Caixa Líquido usada nas Atividades de Investimentos (351,52) (54,22)
Fluxos de Caixa das Atividades Financeiras
Recebido pela Emissão de Ações de Capital 0 0
Recebido por Empréstimo a Longo Prazo 0 0
Devolução de Adiantamentos por Funcionários 0 0
Devolução (Adiantamento) a Fornecedor 0 0
Receitas de Aplicações Financeiras 144,61 106,35
Recebimentos de Empréstimos 0 0 Pagamentos de Empréstimos 0 0 Cheques Devolvidos 0 0 Dividendos Pagos 0 0 Despesas Bancárias (51,10) (27,45) Outras Devoluções (12,77) (30,44)
Caixa Líquido usada nas Atividades Financeiras 80,74 48,46
Aumento Líquido no Caixa e Equivalentes à Caixa (1339,46) (558,09) Caixa e Equivalentes à Caixa no Começo do Período 2.314,18 2.872,27
Caixa e Equivalentes à Caixa no Fim do Período 974,72 2.314,18
Variação pelo Caixa (1.339,46) (558,09)
As notas explicativas da Administração são parte integrante das demonstrações contábeis.
Rinaldo Ikemori João Roberto Martins
Presidente Gerente
Marco Antonio de O. Pinto Contador CRC - 1SP221936/O-3
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AGRADECIMENTOS
Ao findar o exercício social de 2014 queremos agradecer a DEUS, aos membros da Diretoria, e estender esse agradecimento a todos os colaboradores e demais envolvidos direta ou indi-retamente pelo esforço, dedicação e comprometimento em atingir nossos objetivos e em atender nossa política de qualidade satisfazendo as necessidades de nossos clientes e cum-prindo com as obrigações do setor regulado. Aos nossos consumidores, agradecemos pela confiança depositada, e, aos fornecedores, autoridades e instituições pelo apoio recebido.
Nosso muito obrigado!
Mogi das Cruzes, 27 de abril de 2015.
26
DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS REGULATORIAS BALANÇOS PATRIMONIAL REGULATPORIO E SOCIETÁRIO
Nota de
Ajustes 2014 2013
Societário Ajustes CPCs Regulatório Societário Ajustes CPCs Regulatório
ATIVO
Circulante 2.363,14 (137,05) 2.500,19 3.467,19 (152,83) 3.620,02
Consumidores, concessionárias e permissionárias [1] 670,54 670,54 587,47 587,47
Despesas pagas antecipadamente [2] 30,14 (137,05) 167,19 30,46 (152,83) 183,29
Outros Ativos Circulantes não afetados 1.662,46 1.662,46 2.849,26 2.849,26
Não circulante 1.163,55 1.078,39 85,16 590,47 541,58 48,89
Consumidores, concessionárias e permissionárias [1] 0,00 0,00 0,00
Créditos fiscais diferidos [3] 0,00 0,00 0,00
Despesas pagas antecipadamente [2] 0,00 0,00 0,00
Ativo Financeiro da Concessão 1.078,39 1.078,39 0,00 541,58 541,58 0,00
Outros Ativos não Circulantes não afetados 85,16 85,16 48,89 48,89
Investimentos [4] 3,78 3,78 3,78 3,78
Imobilizado [5] 646,76 (9.080,93) 9.727,769 733,92 (9.230,19) 9.964,11
27 (-) Reintegração Acumulada (752,29) 5.684,00 (6.436,29) (666,56) 5.441,77 (6.108,33) Em curso 0,00 (255,63) 255,63 0,00 (324,66) 324,66 Intangiveis [6] 2.144,82 2.108,38 36,44 2.337,58 2.278,37 59,21 Em serviço 1.889,19 1.852,75 36,44 1.995,63 1.936,42 59,21 Em curso 255,63 255,63 0,00 341,95 341,95 0,00 TOTAL DO ATIVO 6.322,09 (6.031,21) 12.353,30 7.132,94 (6.563,07) 13.696,01 Nota de Ajustes 2014 2013
Societário Ajustes CPCs Regulatório Societário Ajustes CPCs Regulatório
PASSIVO
Circulante 635,44 (212,09) 847,54 877,59 (315,39) 1.192,98
Passivos Regulatórios [7] 0,00 (212,09) 212,09 0,00 (315,12) 315,12
Outros passivos circulantes não afetados 635,44 0,00 635,44 877,59 (0,27) 877,86
Não circulante 1.192,89 (336,24) 1.529,13 0,00 (443,77) 443,77
Passivos Regulatórios 0,00 (336,24) 336,24 0,00 (443,77) 443,77
Outros passivos não circulantes não afetados [7] 1.192,89 1.192,89 0,00 0,00
28
Capital Social 1.048,43 0,00 1.048,43 1.071,68 1.071,68
Reserva de capital 0,00 803,04 (803,04) 0,00 0,00
Reserva de lucro 5.163,40 0,00 5.163,40 5.183,67 (0,99) 5.184,66
Dividendo adicionado proposto 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Reavaliação Compulsória Regulatória [8] (0,00) (5.894,16) 5.894,16 0,00 (6.410,24) 6.410,24 Lucro (prejuízo) acumulado [9] (1.718,11) (391,75) (1.326,36) 0,00 607,32 (607,32)
TOTAL DO PASSIVO E PATRIMONIO LIQUIDO 6.322,05 (6.031,21) 12.353,26 7.132,94 (6.563,07) 13.696,01
Rinaldo Ikemori João Roberto Martins
Presidente Gerente
Marco Antonio de O. Pinto Contador CRC - 1SP221936/O-3
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DEMONSTRAÇÃO REGULATÓRIA DO RESULTADO DO EXERCÍCIO Nota
de Ajustes
2014 2013
Linha Conta Contábil R$ Mil Societário
Ajustes
COPCs Regulatório Societário
Ajustes
COPCs Regulatório
1 RECEITA OPERACIONAL BRUTA [10] 7.558,81 (99,63) 7.658,44 6.437,89 551,42 5.886,47
2 611.0X.1.1.01 Fornecimento de Energia Elétrica 2.604,24 (111,30) 2.715,54 2.751,35 437,00 2.314,35
3 611.0X.1.1.02 Suprimento de Energia Eletrica 0,00 0,00 0,00 0,00
4 611.0X.1.1.04 Energia Elétrica de Curto Prazo 0,00 0,00 0,00 0,00
5 611.0X.X.1.03 Receita pela Disponibilidade da Rede
Elé-trica 4.123,14 4.123,14 3.175,20 3.175,20
6 611.06 Receita de Atividade Não Vinculada [11] 2,80 2,80 3,05 3,05
7 611.0X.X.9.XX Outras Receitas Vinculadas [12] 828,63 11,67 816,96 508,29 114,42 393,87
8 DEDUÇÕES DA RECEITA OPERACIONAL (1.165,05) 0,00 (1.165,05) (1.280,62) 0,00 (1.280,62)
9 Tributos e Encargos (1.035,87) (1.035,87) (1.031,83) (1.031,83)
10 611.0X.6.X.21 Federais (59,43) (59,43) (86,09) (86,09)
11 611.0X.6.X.22/23 Estaduais e Municipais (976,44) (976,44) (945,74) (945,74)
12 611.05.7.1.06/7 0,00 0,00 0,00 0,00
15 Encargos - Parcela "A" (129,18) (129,18) (248,79) (248,79)
14 611.0X.7.X.31 Reserva Global de Reversão - RGR 0,00 0,00 0,00 0,00
15 611.0X.7.X.32 Pesquisa e Desenvolvimento - PEE (32,45) (32,45) (24,55) (24,55)
16 611.0X.7.X.33 Conta de Desenvoivimento Econômico -
CDE (64,28) (64,28) (119,15) (119,15)
17 611.0X.7.X.34 Conta de Consumo de Combustíveis- CCC 0,00 0,00 (80,45) (80,45)
18 611.0X.7.X.35 Programa de Eficiência Energética - P&D (32,45) (32,45) (24,64) (24,64)
19 611.0X.7.X.39 Outros Encargos (Energia de Reserva e CCC
Adicional) 0,00 0,00 0,00 0,00
20 RECEITA OPERACIONAL LIQUIDA. 6.393,76 (99,63) 6.493,39 5.157,27 551,42 4.605,85
21 CUSTOS NAO GERENCIÁVEIS - Parcela 'A" [13] (3.837,40) (3.837,40) (2.398,16) (2.398,16)
22 615.0X.1.5.40/1 Energia Elétrica Comprada para Revenda (3.701,25) (3.701,25) (2.287,26) (2.287,26)
23 615.0X.1.5.43 Energia Elétrica Comprada para Revenda -
Proinfa (123,37) (123,37) (97,13) (97,13)
24 615.0X.1.5.42 Encargos de Uso do Sistema de
Transmis-são / Distrib. 0,00 0,00 0,00 0,00
30
26 615.0X.1.9.37 CFURH 0,00 0,00 0,00 0,00
27 Matéria-Prima/Insumo para Geração de
Energia Elétrica 0,00 0,00 0,00 0,00
615.0X.X.X.12 Combustíveis 0,00 0,00 0,00 0,00
29 615.01.1.1.98 (-) Subvenção - CCC 0,00 0,00 0,00 0,00
30 RESULTADO ANTES DOS CUSTOS
GERENCIAVEIS 2.556,36 (99,63) 2.655,99 2.759,11 551,42 2.207,69
31 CUSTOS GERENCIÁVEIS- Parcela "B" (4.412,69) 173,80 (4.586,49) (3.198,39) 30,49 (3.228,88)
32 615.0X.X.X.01 Pessoal (1.834,75) (1.834,75) (1.884,15) (1.884,15) 33 615.0X.X.X.02 Administradores (202,37) (202,37) (188,13) (188,13) 34 615.0X.X.X.21 Serviço de Terceiros (467,69) (467,69) (631,70) (631,70) 35 615.0X.X.X.11 Material (155,44) (155,44) (179,45) (179,45) 36 615.0X.X.X.91 Arrendamentos e Alugueis (13,20) (13,20) (15,59) (15,59) 37 615.0X.X.X.93 Tributos (24,06) (24,06) (20,97) (20,97) 38 615.0X.X.X.92 Seguros (19,45) (19,45) (20,85) (20,85) 39 615.0X.X.X.99 Outros (270,68) (217,96) (52,72) (25,05) 30,49 (55,54) 39 a 615.0X.X.X.98 (-) Recuperação de Despesas 41,68 41,68 28,19 28,19
39 b 615.0X.X.X.94 Doações, Contribuições e Subvenções (20,92) (20,92) (19,78) (19,78)
40 615.0X.X.3.95 Provisão Devedores Duvidosos (43,76) (43,76) (3,05) (3,05)
40 a 615.0X.X.3.96 (-) Reversão da Provisão de Devedores
Duvidosos 43,38 43,38 2,76 2,76
41 615.0X.X.X.95 Provisao - Outras (1.192,89) (1.192,89) 0,00 0,00
42 615.0X.X.X.53 Depreciação (252,54) 391,76 (644,30) (240,62) (240,62)
43 615.0X.X.X.55 Amortização 0,00 0,00 0,00 0,00
615.06 Despesa da Atividade Não Vinculada 0,00 0,00 0,00 0,00
45 RESULTADO DA ATIVIDADE DA CONCESSÃO (1.856,34) 74,16 (1.930,50) (439,28) 581,91 (1.021,19) 46 RESULTADO EXTRA-CONCESSÃO 0,00 0,00 0,00 0,00 47 631 (-)631.06.1.2 Receita Financeira 187,18 187,18 221,88 221,88 48 635 (-) 635.06.1.2 Despesa Financeira (69,22) 3,77 (72,99) (40,07) 6,77 (46,84) 49 631.06.1.2 + 635.06.1.2
Resultado de Equivalência Patrimonial
0,00 0,00 0,00 0,00
50 671/5 Resultado Não Operacional 0,00 119,06 (119,06) 0,00 18,64 (18,64)
51 LUCRO (PREJUIZO) ANTES IRRJ/CSLL (1.738,38) 196,99 (1.935,37) (257,47) 607,32 (864,79)
52 710.0X.1.2.02/4 Imposto de Renda 0,00 0,00 0,00 0,00
31
54 710.0X.2.1/2 Participações e Contribuições à Entidade
de Prev. Privada 0,00 0,00 0,00 0,00
55 710.0X.23 Reversão de Juros sobre o Capital Próprio 0,00 0,00 0,00 0,00
LUCRO (PREJUIZO) (1.738,38) (1.935,37) (257,47) 607,32 (864,79)
Da Linha 7 deverão ser excluídas as receitas já contabilizadas na Linha 6.
Das linhas 32 a 43, excluir todos os valores que se refiram às Atividades Não Vinculadas (615.06)
As notas explicativas da Administração são parte integrante das demonstrações contábeis.
Rinaldo Ikemori João Roberto Martins
Presidente Gerente
Marco Antonio de O. Pinto Contador CRC - 1SP221936/O-3
32
NOTAS CONCILIATORIAS E EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS REGULATORIAS 1 Consumidores concessionárias e permissionárias
2.014 2.013
Circulante Não
Circulante Total Circulante
Não
Circulante Total
Descontos TUST E TUSD 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Descontos Irrigação e
Aqui-cultura 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Subsídios Baixa Renda 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Compon. Financ. Interrup.
Fornecimento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Outros Ajustes 670,54 0,00 670,54 587,47 0,00 587,47
670,54 0,00 670,54 587,47 0 ,00 587,47
OBS: Números apurados e reconhecidos conforme determinação regulatória, devidamente reconhecidos no resultado do exercício.
2 Despesas pagas antecipadamente
2.014 2.013
Circulante Não
Circulante Total Circulante
Não Circulante Total Parcela "A" CVA 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Revisão Tarifária 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Sobre contratação 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Subvenção baixa renda - perdas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Neutralidade dos encargos setoriais 2,00 0,00 2,00 7,97 0,00 7,97
Diferenças PLPT 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Outros componentes Financeiros 165,19 0,00 165,19 175,32 0,00 175,32
167,19 0,00 167,19 183,29 0,00 183,29
OBS: Números apurados e reconhecidos conforme determinação regulatória, devidamente reconhecidos no resultado do exercício.
3 Créditos fiscais diferidos 2.014 2.013
IRPJ Diferido 0,00 0,00
CSLL Diferido 0,00 0,00
PIS Diferido 0,00 0,00
COFINS Diferido 0,00 0,00
0,00 0,00
33
4 Investimentos 2.014 2.013
Taxa abertura SICOOB 0,00 0,00
Atividades Não Vinculadas a Concessão 3,78 3,78
3,78 3,78
5 Imobilizado 2.014 2.013
Em serviço 16.177,28 16.006,11
Terrenos 0,61 0,61
Reservatório, Barragem e Adutoras 0,00 0,00
Edificações, Obras Civis e Benfeitorias 616,23 613,51
Máquinas e Equipamentos 14.910,22 14.741,44
Veículos 581,63 581,63
Móveis e Utensílios 68,59 68,91
(-) Reintegração Acumulada (6.466,79) (6.128,27)
Reservatório, Barragem e Adutoras 0,00 0,00
Edificações, Obras Civis e Benfeitorias (233,16) (212,63)
Máquinas e Equipamentos (5.786,81) (5.523,04)
Veículos (408,68) (357,71)
Móveis e Utensílios (38,14) (34,89)
Em curso 459,00 341,93
Terrenos 0,00 0,00
Reservatório, Barragem e Adutoras 0,00 0,00
Edificações, Obras Civis e Benfeitorias 0,00 0,00
Máquinas e Equipamentos 63,10 2,16
Veículos 0,00 0,00
Móveis e Utensílios 0,00 0,00
A Ratear 0,00 0,00
Estudos e Projetos 0,00 0,00
Transformação, Fabricação e Reparo de Materiais (2,17) 6,19
Material em Depósito 398,07 333,59 Compras em Andamentos 0,00 0,00 Adiantamento a Fornecedores 0,00 0,00 Depósitos Judiciais 0,00 0,00 Total do Imobilizado 10.169,49 10.219,77 6 Intangível 36,44 59,21 Em serviço 36,44 59,21 Em curso 0,00 0,00 10.205,93 10.278,98
Obrigações Esp. Vinculadas à Concessão do Serviço Púb. de E. Elétrica (441,80) (255,66)
TOTAL DO IMOBILIZADO LÍQUIDO 9.764,13 10.023,32
34
7 Passivos Regulatórios 2.014 2.013
Circulante Não
Circulante Total Circulante
Não
Circulante Total
Parcela "A" 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
CVA 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Revisão Tarifária 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Descontos TUSD e irrigação 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Reajuste Tarifário 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Sobre contratação 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Subvenção baixa renda - ganhos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Neutralidade dos encargos setoriais 13,04 0,00 13,04 233,18 0,00 233,18
Outros Componentes Financeiros 199,05 336,24 535,29 81,94 443,77 525,71
212,09 336,24 548,33 315,12 443,77 758,89
OBS: A neutralidade dos encargos RGR E TFSEE encontram-se no grupo contábil 211.91, conforme determina-ção do MCSE.
8 Reserva de avaliação patrimonial 2.014 2.013
Ajuste a valor de mercado 5.894,16 6.410,24
IR 0,00 0,00
CS 0,00 0,00
5.894,16 6.410,24
9 Lucro (prejuízo) acumulado 2.014 2.013
Efeito dos ajustes entre Contab. Societ x Regulatória (196,98) (607,92)
10 Receita Operacional Bruta
Fornecimento de Energia Elétrica 2.014 2.013
Residencial 1.986,63 1.825,21 Industrial 1.351,16 1.486,43 Comercial 1.567,84 1.476,88 Rural 1.254,24 1.159,57 Poderes Públicos 49,50 48,01 Iluminação Pública 143,81 134,71 Serviço Público 100,03 81,85 TOTAL 6.453,20 6.212,66
35
11 Receita de Atividade Não Vinculada 2.014 2.013
2,80 3,05
2,80 3,05
12 Outras Receitas Vinculadas 2.014 2.013
Compartilhamento de infraestrutura 105,01 34,64
Serviços Taxados 4,60 6,19
Outras Receitas 7,68 7,18
TOTAL 117,29 48,01
12 Custos não gerenciáveis — Parcela "A"
2.014 2.013
Anulação de Receita não Operacional 3,08 35,76
Receita de Construção 111,61 (116,28)
Passivo regulatório (103,02) 194,67
11,67 114,15
13 Resultado Extra Concessão
2.014 2.013
Aluguel 2,80 3,05
36
Demonstração do Balanço Patrimonial
Cooperativa de Eletrificação e Desenvolvimento da Região de Mogi das Cruzes 52.548.732/0001-14
Balanço Patrimonial em 31 de Dezembro de 2013 e 2012 (Valores Expressos em R$/Mil)
Legislação Societária
2013 2012
ATIVO 7.132,94 7.279,87
Circulante 3.467,19 3.818,86
Numerário disponível 299,73 286,82
Aplicações no mercado aberto 1.997,05 2.576,06
Consumidores, concessionárias e permissionárias 902,90 724,99
Rendas a receber 17,40 9,39
Devedores diversos 21,16 22,94
Depósitos judiciais 0 0
Provisão para créditos de liquidação duvidosa (5,98) (5,69)
Serviços em curso 0,05 29,92
Conta de resultado a compensar 0 0
Títulos e valores mobiliários 0 0
Tributos a compensar 104,05 40,53
Estoque 94,12 107,30
Imposto de renda e contribuição social diferidos 0 0
Despesas pagas antecipadamente 30,46 19,95
Outros créditos 6,24 6,65
Ativo Não-Circulante 3.665,75 3.461,01
Realizável a Longo Prazo 590,47 627,79
Coligadas, controladas e controladoras 0 0
Títulos e valores mobiliários 0 0
Tributos a compensar 48,89 41,44
Imposto de renda e contribuição social diferidos 0 0
Depósitos judiciais 0 0
Ativo Financeiro da Concessão 541,58 586,35
Outros créditos 0 0 Investimentos 3,78 3,78 Imobilizado 733,94 536,41 Intangível 2.337,56 2.293,03 2013 2012 PASSIVO 7.132,94 7.279,87 Circulante 877,59 731,04 Fornecedores 378,98 274,22 Folha de pagamento 52,49 16,99 Encargos de dívidas 0,00 0,00 Empréstimos e financiamentos 0,00 0,00 Taxas regulamentares 0,00 0,00
Entidade de previdência privada 0,00 0,00
37
Passivos regulatórios 0,00 0,00
Credores diversos 96,19 55,27
Dividendos e juros sobre o capital próprio 0,00 0,00
Obrigações estimadas 106,22 106,80
Provisões para contingências 0,00 0,00
Pesquisa & Desenvolvimento 7,17 44,52
Programa de Eficiência Energética 41,29 68,51
Outras contas a pagar 6,12 31,55
Não-Circulante 0,00 0,00
Passivo Exigível a Longo Prazo 0,00 0,00
Empréstimos e financiamentos 0,00 0,00
Entidade de previdência privada 0,00 0,00
Tributos e Contribuições Sociais 0,00 0,00
Imposto de renda e contribuição social diferidos 0,00 0,00
Provisões para contingências 0,00 0,00
Outras contas a pagar 0,00 0,00
Patrimônio Líquido 6.255,35 6.548,83
Capital social 1.071,68 1.107,68
Ajuste de avaliação patrimonial 0,00 0,00
Reservas de capital 0,00 0,00
Reservas de lucros 5.418,85 5.349,41
Lucros (prejuízos) acumulados (235,18) 91,73
Recursos destinados a aumento de capital 0,00 0,00
As notas explicativas da Administração são parte integrante das demonstrações contábeis.
Rinaldo Ikemori João Roberto Martins
Presidente Gerente
Marco Antonio de O. Pinto Contador CRC - 1SP221936/O-3
38
Demonstração do Resultado
Cooperativa de Eletrificação e Desenvolvimento da Região de Mogi das Cruzes 52.548.732/0001-14
Demonstração do Resultado em 31 de Dezembro de 2014 e 2013 (Valores Expressos em R$/Mil)
Legislação Societária
2014 2013
Receita operacional 7.558,81 6.437,89
Fornecimento de energia elétrica 2.604,24 2.751,35
Suprimento de energia elétrica 0 0
Disponibilização do sistema de transmissão e distribuição 4.123,14 3.175,20
Outras receitas operacionais 919,77 396,92
Receitas de Construção e Efeitos IFRS 11,67 114,42
Deduções da receita operacional (1.200,90) (1.280,61)
ICMS (975,65) (945,05)
PIS (17,13) (15,34)
COFINS (78,16) (70,75)
ISSQN (0,79) (0,69)
Encargo do consumidor (CCC e CDE) (64,28) (199,60)
Encargo do consumidor (PEE, P & D, FNDCT e MME) (64,91) (49,18)
Quota para RGR 0 0
Receita operacional líquida 6357,91 5.157,28
Custo do serviço de energia elétrica (3.833,41) (2.398,16)
Custo com energia elétrica (12,78) (13,77)
Energia elétrica comprada para revenda (2.633,54) (1.938,34)
Encargo de uso do sistema de transmissão e distribuição (1.187,09) (446,05)
Custo de operação (3.213,52) (2.779,07)
Pessoal e administradores (inclui 202,37 de remuneração a administradores) (2.037,13) (1.832,22)
Entidade de previdência privada 0 0
Material (155,44) (158,84)
Matéria-prima e insumos para produção de energia elétrica 0 0
Serviços de terceiros (467,69) (526,53)
Depreciação e amortização (252,55) (227,79)
Provisões (Reversão) 0 0
Outras (217,96) 30,49
Despesas de Construção e Efeitos IFRS (82,75) (64,18)
Custo do serviço prestado a terceiros (7.046,93) (5.177,23)
Lucro operacional bruto (689,02) (19,95)
Despesas operacionais (1.167,32) (419,33)
Despesas com vendas (0,38) (0,29)
Despesas gerais e administrativas (179,45) (183,09)
Outras despesas operacionais (987,50) (235,95)
Resultado do serviço (1.856,34) (439,28)
Resultado de participações societárias
Receita (despesa) financeira 117,96 181,81
Renda de aplicações financeiras 144,61 170,54
Variação monetária e acréscimo moratório - energia vendida 26,30 47,33
Variação monetária e acréscimo moratório - energia comprada 0 0
Encargos de dívidas 0 0
39
Outros - encargos moratórios (52,95) (36,06)
Resultado operacional (1.738,38) (257,47)
Receita não operacional 0 0
Despesa não operacional 0 0
(Prejuízo) Lucro antes da Contribuição Social e Imposto de Renda (1.738,38) (257,47)
Contribuição social 0 0
Imposto de renda 0 0
(Prejuízo) Lucro líquido antes das participações e da reversão dos juros
sobre o capital próprio (1.738,38) (257,47)
Reversão dos juros sobre o capital próprio 0 0
(Prejuízo) Lucro antes do item extraordinário (1.738,38) (257,47)
Item extraordinário 0 0
Participação nos lucros 0 0
(Prejuízo) Lucro Líquido do exercício / período (1.738,38) (257,47)
(Prejuízo) Lucro por ação ( R$ (1,6581) (0,2402)
As notas explicativas da Administração são parte integrante das demonstrações contábeis.
Rinaldo Ikemori João Roberto Martins
Presidente Gerente
Marco Antonio de O. Pinto Contador CRC - 1SP221936/O-3
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Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido dos Exercícios Findos Cooperativa Eletrificação e Desenvolvimento da Região de Mogi das Cruzes
CNPJ 52.548.732/0001-14
Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido dos Exercícios Findos Em 31 de Dezembro de 2014 e 2013
(Valores expressos em R$/Mil) Legislação societária
Capital Social Reservas do Capital Reserva de Rea-val. Reservas de Lucros Lucros (prejuízos) Acu-mulados Recursos des-tinados a au-mento de Capi-tal Total Saldo em 31 de dezembro de 2012 1.107,68 0,00 0,00 5.349,41 91,73 0,00 6.548,82
Remun. das imobilizações em curso 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Aumento de capital social (36,00) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 (36,00)
Incentivos fiscais 0,00 0,00 0,00 0,0 0,00 0,00 0,00
Realização de reservas 0,00 0,00 0,00 (22,29) 22,29 0,00 0,00
Lucro líquido (prejuízo) do exercício 0,00 0,00 0,00 0,00 (257,47) 0,00 (257,47)
Destinação proposta à A.G.O.: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Reserva legal 0,00 0,00 0,00 91,73 (91,73) 0,00 0,00
Reserva de Lucros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Juros sobre o capital próprio 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Dividendo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Reserva para invest. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Saldo em 31 de dezembro de 2013 1.071,68 0,00 0,00 5.418,85 (235,18) 0,00 6.255,35
Remun. das imobilizações em curso 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Aumento de capital social (23,25) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 (23,25)
