5 – Demonstrações Contábeis
5.1 – Balanço Patrimonial
HOSPITAL ESPIRITA EURIPIDES BARSANULFO CNPJ 01.269.083/0001-81
Balanço Patrimonial
ATIVO 31/12/2020 31/12/2019
TOTAL DO ATIVO 8.617.559,70 7.149.449,87
Circulante 5.462.110,81 4.532.244,19
Caixa e Equivalentes de Caixa 1.554.548,40 901.120,74
Caixa 8.140,97 684,06
Bancos Conta Movimento - Recursos sem Restrição 119.613,01 41.791,47 Bancos Conta Movimento - Recursos com Restrição 115.043,50 19.940,09 Bancos Aplicações Financeiras - Recursos sem Restrição 287.932,51 37.838,28 Bancos Aplicações Financeiras - Recursos com Restrição 1.023.818,41 800.866,84
Créditos a Receber 3.683.692,78 3.413.302,54
Clientes - Área da Saúde 3.463.530,66 2.991.431,98
Clientes - Área da Educação 274.348,00 329.514,00
Cartão de Crédito 29.617,92 4.283,64
Cheques a Receber 392,00 816,00
Adiantamentos a Fornecedores e Funcionários 65.067,67 69.305,35 ( - ) Estimativa de Perdas com Créditos de Liquidação Duvidosa (419.767,32) (252.552,28)
Tributos a Recuperar 270.503,85 270.503,85
Estoques 223.869,63 217.820,91
Farmácia 79.126,41 61.700,40
Almoxarifado 144.743,22 156.120,51
Não Circulante 3.155.448,89 2.617.205,68
Investimentos Permanentes 28.083,51 26.913,10
Participações Societárias 26.514,45 25.344,04
Ações Linha Telefônica 1.569,06 1.569,06
Imobilizado 3.127.365,38 2.590.292,58
Bens e Direitos 4.587.885,70 4.587.885,70
( - ) Depreciações Acumuladas (3.079.366,76) (2.992.226,60)
Bens e Direitos Subvenções 2.519.325,69 1.584.798,78
( - ) Depreciações Acumuladas Subvenções (900.479,25) (590.165,30)
Intangível 0,00 0,00
Softwares 5.310,00 5.310,00
( - ) Amortização de Softwares (5.310,00) (5.310,00)
PASSIVO 31/12/2020 31/12/2019
TOTAL DO PASSIVO 8.617.559,70 7.149.449,87
Circulante 2.100.745,83 2.955.814,17
Fornecedores 164.076,44 150.334,56
Obrigações Trabalhistas 1.080.912,65 882.205,24
Obrigações Sociais 128.456,12 105.614,42
Parcelamentos Previdenciário 86.293,37 77.109,24
Adiantamentos de Clientes 27.774,08 18.492,39
Empréstimos e Financiamentos 264.388,84 879.328,29
Outras Contas a Pagar 0,00 1.179,12
Obrigações Tributárias 62.777,78 25.684,07
Recursos de Convênios em Execução 286.066,55 815.866,84
Não Circulante 2.177.569,26 1.548.823,75
Empréstimos e Financiamentos 320.518,29 341.565,30
Receita Diferida de Subvenções 1.618.846,45 984.482,21
Parcelamentos Previdenciário 158.204,52 152.276,24
Provisões para Contingência 80.000,00 70.500,00
Patrimônio Líquido 4.339.244,61 2.644.811,95
Patrimônio Social 2.644.811,95 2.552.036,62
Superávit do Período 1.694.432,66 92.775,33
A notas explicativas são partes integrantes das Demonstrações Contábeis.
5.2 – Demonstração do Resultado do Exercício
HOSPITAL ESPIRITA EURIPIDES BARSANULFO CNPJ 01.269.083/0001-81
Demonstração do Resultado do Período Em R$ mil
31/12/2020 31/12/2019
RECEITA OPERACIONAL BRUTA 19.897.088,61 14.998.119,60
Receita Bruta de Saúde 18.471.644,93 13.569.980,74
Receitas com Convênio com SUS 5.625.880,29 6.465.218,45
Receitas Planos de Saúde 4.655.193,00 3.482.383,81
Receita com Pacientes Particulares 161.075,12 166.412,09
Doações de Pessoas Físicas e Jurídicas 497.033,26 488.285,86
Receita com Subvenções de Custeio 3.124.318,22 123.358,62
Receita com Subvenções aquisição de imobilizado 1.004.936,89 209.477,10
Outras Receitas 1.151.872,40 741.913,67
Receitas com Isenção Tributária Usufruída Hospital 2.251.335,75 1.892.931,14
Deduções área da Saúde (660.932,37) (431.877,91)
(-) Glosas SUS (270.364,25) (423.842,82)
(-) Glosas Planos de Saúde (390.568,12) (8.035,09)
(-) Custo do Serviço de Saúde (12.107.643,33) (10.223.616,85)
Despesa com Pessoal Hospital (7.568.994,64) (6.479.052,44)
Honorários Médicos (1.481.459,70) (1.463.377,27)
Exames Laboratoriais (126.432,78) (25.877,98)
Farmácia (515.446,13) (283.895,92)
Nutrição (146.884,76) (47.418,57)
Despesa com Tributos Isentos Hospital (2.251.335,75) (1.892.931,14)
Outros Custos Assistenciais (17.089,57) (31.063,53)
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO ÁREA DA SAÚDE 5.703.069,23 2.914.485,98
Receita Bruta de Educação 1.425.443,68 1.428.138,86
Receitas Colégio 1.014.648,00 1.017.373,50
Outras Receitas 89.728,00 94.853,27
Receitas com Isenção Tributária Usufruída Colégio 321.067,68 315.912,09
Deduções Área Educacional (570.321,66) (418.610,35)
(-) Bolsas Integrais (170.985,50) (152.525,12)
(-) Bolsas Parciais (399.336,16) (265.035,23)
(-) Descontos concedidos 0,00 (1.050,00)
(-) Custo do Serviço Educacional (1.604.177,73) (1.555.088,21)
Despesa com Pessoal Colégio (1.283.110,05) (1.239.176,12)
Despesa com Tributos Isentos Colégio (321.067,68) (315.912,09)
(=) RESULTADO OPERACIONAL BRUTO ÁREA DA EDUCAÇÃO (749.055,71) (545.559,70) (=) RESULTADO OPERACIONAL BRUTO TOTAL 4.954.013,52 2.368.926,28
Despesas Administrativas (2.274.361,91) (1.457.961,61)
Despesas Operacionais (94.849,95) (50.656,81)
Despesas Tributárias (24.868,41) (14.250,17)
Despesas com Depreciação/Amortização (397.454,11) (296.323,91)
Resultado Financeiro (290.172,98) (359.184,30)
Outras Despesas (177.873,50) (97.774,15)
(=) SUPERÁVIT DO EXERCÍCIO 1.694.432,66 92.775,33
5.3 – Demonstração dos Fluxos de Caixa – Método Indireto
HOSPITAL ESPIRITA EURIPIDES BARSANULFO CNPJ 01.269.083/0001-81
31/12/2020 31/12/2019
1 - Fluxo de Caixa das Atividades Operacionais
Superávit (Déficit) do Período 1.694.432,66 92.775,33
Ajustes Por:
(+) Depreciação 397.454,11 296.431,18
(+) Aumento (Redução) de EPCLD 167.215,04 109.149,79
Superávit (Déficit) Ajustado 2.259.101,81 498.356,30
Aumento (Diminuição) nos Ativos Circulantes (443.654,00) (99.456,26)
(Aumento) Redução de Créditos a Receber (441.842,96) (56.782,37)
(Aumento) Redução de Adiantamentos 4.237,68 (65.629,41)
(Aumento) Redução de Estoques (6.048,72) (26.231,49)
(Aumento) Redução de Título de Capitalização 0,00 49.187,01
Aumento (Diminuição) nos Passivos 394.551,22 435.058,10
Aumento (Redução) de Fornecedores 13.741,88 (25.648,15)
Aumento (Redução) de Obrigações Trabalhistas 198.707,41 67.870,65
Aumento (Redução) de Obrigações a Pagar 30.944,27 (271.150,05)
Aumento (Redução) de Obrigações Tributárias 37.093,71 3.877,69
Aumento (Redução) de Recursos de Convênios em Execução (529.800,29) 609.371,66
Aumento (Redução) de Provisão para Contingências 9.500,00 17.800,00
Aumento (Redução) de Receita Diferida 634.364,24 32.936,30
(=) Caixa Liquido Gerado pelas Atividades Operacionais 2.209.999,03 833.958,14
2 - Fluxos de Caixa das Atividades de Financiamentos
Aumento (Redução) de Empréstimos e Financiamentos (635.986,46) (137.895,34) Aumento (Redução) de Parcelamentos Previdenciários 15.112,41 229.385,48
(=) Caixa Gerado pelos Financiamentos (620.874,05) 91.490,14
3 - Fluxos de Caixa das Atividades de Investimentos:
Aquisição de Investimentos (1.170,41) (3.538,48)
Aquisição de Imobilizado (934.526,91) (252.378,59)
(=) Caixa Gerado pelos Investimentos (935.697,32) (255.917,07)
Variação das Atividades 653.427,66 669.531,21
(=) Aumento Liquido de Caixa e Equivalentes de Caixa 653.427,66 669.531,21 Caixa e Equivalentes de Caixa no Inicio do Período 901.120,74 231.589,53 Caixa e Equivalentes de Caixa no Fim do Período 1.554.548,40 901.120,74
As Notas Explicativas São Partes Integrantes das Demonstrações Contábeis
5.4 – Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido
HOSPITAL ESPIRITA EURIPIDES BARSANULFO CNPJ 01.269.083/0001-81
Eventos Patrimônio
Social Resultado do Periodo
Outros Resultados Abrangentes
Patrimônio Líquido
Saldo em 31/12/2018 2.448.592,01 103.444,61 0,00 2.552.036,62
Incorporação do Superávit ao Patrimônio Social 103.444,61 (103.444,61) 0,00 0,00
Superávit do Período 0,00 92.775,33 0,00 92.775,33
Saldo em 31/12/2019 2.552.036,62 92.775,33 0,00 2.644.811,95
Incorporação do Superávit ao Patrimônio Social 92.775,33 (92.775,33) 0,00 0,00
Superávit do Período 0,00 1.694.432,66 0,00 1.694.432,66
Saldo em 31/12/2020 2.644.811,95 1.694.432,66 0,00 4.339.244,61
As Notas Explicativas São Partes Integrantes das Demonstrações Contábeis
NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS DE 31/12/2020 NOTA 1 – CONTEXTO OPERACIONAL DA ENTIDADE
O HOSPITAL ESPÍRITA EURÍPEDES BARSANULFO é uma entidade hospitalar, filantrópica de assistência social, fundada em 23/05/1973, registrada na forma de Associação de Constituição Civil, com sede a Via Ana Luzia de Jesus nº 91, Setor Rio Formoso em Goiânia – GO, portadora do CEBAS – Certificado de Entidades Beneficentes de Assistência Social. Tem por finalidades principais a assistência médica e de ensino.
NOTA 2 –APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS
As demonstrações contábeis estão sendo apresentadas de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, as quais incluem as disposições contidas na Lei das Sociedades por Ações (Lei nº 6.404/76 e alterações), legislação específica aplicável à certificação das entidades beneficentes de assistência social (Lei nº 12.101/09 e regulamentação) e Normas Brasileiras de Contabilidade, mais especificamente as Resoluções CFC ITG 2002 (R1) e NBC TG 1000 (R1).
NOTA 3 – PRINCIPAIS PRÁTICAS CONTÁBEIS
a) Caixa e Equivalentes de Caixa – Estão representados por disponibilidades de liquidez imediata, sendo registradas pelo valor real de liquidez, com risco insignificante na eventual mudança de seu valor de mercado. As disponibilidades com restrição, referem-se ao convênio realizado com o Ministério da Saúde.
b) Contas a Receber de Clientes – As contas a receber de clientes são registradas pelo valor faturado e enviado às Operadoras de Planos de Saúde, aos gestores do SUS, de contas hospitalares particulares ainda não recebidas e mensalidades de alunos de educação básica.
c) Perda Estimadas de Perdas com Créditos de Liquidação Duvidosa – EPCLD – As perdas estimadas para o período foram constituídas em montante considerado suficiente pela administração baseado na média histórica com perdas.
d) Estoques – Estão demonstrados ao custo médio de aquisição, que não excede o valor de mercado e compreendem basicamente materiais e medicamentos.
e) Ativo Imobilizado – Os bens integrantes do Imobilizado estão demonstrados pelo custo de aquisição e corrigidos monetariamente até 31/12/1995, avaliados
de acordo com os critérios determinados pela Lei n.º 6.404/76. Outros gastos são capitalizados apenas quando há um aumento nos benefícios econômicos desse item do imobilizado. Qualquer outro tipo de gasto é reconhecido no resultado como custo ou despesa quando incorrido.
f) Depreciação do Imobilizado – Os encargos de depreciação são calculados pelo método linear, com base em taxas que levam em consideração a estimativa de vida útil dos bens.
g) Redução ao Valor Recuperável de Ativos – A Entidade revisou o valor contábil líquido dos ativos em relação ao seu valor justo com o objetivo de avaliar eventos ou mudanças nas circunstâncias econômicas (teste de impairment), operacionais ou tecnológicas, que possam indicar deterioração ou perda de seu valor recuperável, conforme previsto na Lei nº 11.638/07, na Deliberação CVM nº 527 e na Resolução CFC NBC TG 01 (R1). Quando tais evidências são identificadas e o valor contábil excede o valor de mercado, é constituída provisão para deterioração ajustando o valor contábil líquido ao valor recuperável. No período não foram apontadas divergências relevantes que obrigasse a Entidade a registrá-las em sua contabilidade.
h) Ativos e Passivos Circulantes – Os ativos e passivos com vencimentos até 360 dias estão demonstrados no circulante.
i) Contas a Pagar a Fornecedores e Honorários Médicos – Os valores a pagar a fornecedores são obrigações com base em prazos normais de crédito e não estão sujeitas a juros. Os valores a pagar referentes a honorários médicos são obrigações geradas a partir de atendimentos de médicos autônomos a pacientes internados e ambulatoriais.
j) Obrigações Trabalhistas e Tributárias– As obrigações trabalhistas e sociais foram registradas de acordo com o quadro de funcionários, assim como as provisões e os encargos delas decorrentes, estando os referidos encargos registrados pelo valor histórico. As obrigações tributárias são referentes a retenções tributárias de funcionários e de terceiros.
k) Financiamentos e Parcelamentos – Os financiamentos bancários e os parcelamentos de tributos estão apresentados pelo valor principal acrescido dos encargos financeiros incorridos até a data das demonstrações contábeis.
l) Critérios de Apuração de Receitas e Despesas – As receitas e despesas foram reconhecidas de acordo com o regime de competência, exceto as receitas de doações e subvenções que são reconhecidas de acordo com a realização das despesas a elas vinculadas. Foi reconhecida como receita e como despesa o valor do benefício tributário referente à cota patronal do INSS e da COFINS, obtido pelo direito de possuir o Certificado de Entidade Beneficente e de Assistência Social. As receitas da Entidade foram aplicadas integralmente em território nacional, na manutenção e no desenvolvimento de seus objetivos institucionais.
m) Estimativas Contábeis – A elaboração das demonstrações contábeis, de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, requer que a administração da Entidade use de julgamento na determinação e no registro de estimativas contábeis. A liquidação das transações envolvendo tais premissas poderá resultar em valores diferentes dos estimados, em razão de imprecisões inerentes ao processo da sua determinação. A Entidade revisa as estimativas e as premissas pelo menos anualmente;
n) Provisões – Uma provisão é reconhecida no balanço quando a entidade possui uma obrigação legal ou constituída como resultado de um evento passado, e é provável que um recurso econômico seja requerido para saldar a obrigação. As provisões são registradas tendo como base as melhores estimativas do risco envolvido;
o) Receitas Antecipadas – Não foram reconhecidas receitas antecipadas (ou faturamento antecipado) referente a pacientes internados em que as contas ainda não foram encerradas mas os custos referentes a esta internação já foram reconhecidos no resultado do exercício.
p) Ajuste a Valor Presente – Em cumprimento a Resolução CFC Nº 1.151/09 e a Lei nº 11.638/07, foi efetuada análise específica quanto à necessidade ou não de aplicação do procedimento de Ajustes a Valor Presente, não sendo apurado nenhum efeito significativo ou relevante que justificasse, nos ativos e passivos, a adoção deste procedimento.
q) Demonstração do Fluxo de Caixa – DFC – Foi elaborada em conformidade com a Resolução CFC Nº 1.152/09 e também com a NBC TG 03 (R1) (Demonstração dos Fluxos de Caixa), sendo utilizado o método de fluxo de caixa indireto.
r) Demonstração dos Resultados Abrangentes – A Demonstração de Resultados Abrangentes foi incluída na Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido.
NOTA 4 – INVESTIMENTOS PERMANENTES E IMOBILIZADOS
Os investimentos permanentes estão representados pelos seus valores relativos a 31/12/2020, sem atualização de saldo.
a) Investimentos
2020 2019
INVESTIMENTOS 28.083,51 26.913,10
Cota Patrimonial Cooperativa Médicos Goiás – COMEGO 500,00 500,00
Cota Capital SICOOB 26.014,45 24.844,04
Cota patrimonial de Linhas Telefônica 1.569,06 1.569,06
b) Imobilizado
Os ativos Imobilizados são contabilizados pelo custo de aquisição ou construção, deduzidos da depreciação do período, originando o valor líquido contábil.
Saldo em
31/12/2019 Aquis. Depreciação Saldo em 31/12/2020 IMOBILIZADO E INTANGÍVEL 2.590.292,58 944.678,18 (407.605,38) 3.127.365,38 IMOBILIZADO - BENS E DIREITOS 1.595.659,10 0,00 (87.140,16) 1.508.518,94
Terrenos 227.805,27 0,00 0,00 227.805,27
Edificações HEEB - Hospital 525.920,20 0,00 0,00 525.920,20
Edificações HEEB - Anexo Administrativo 2.178.504,37 0,00 0,00 2.178.504,37
Construções em Andamento 634.424,01 0,00 0,00 634.424,01
Instalações 92.037,09 0,00 0,00 92.037,09
Instrumentos Musicais 27.298,60 0,00 0,00 27.298,60
Maquinas E Equipamentos 446.750,25 0,00 0,00 446.750,25
Moveis e Utensílios 281.192,10 0,00 0,00 281.192,10
Ferramentas 761,10 0,00 0,00 761,10
Veículos 173.192,71 0,00 0,00 173.192,71
(-) Depreciação Acumulada (2.992.226,60) 0,00 (87.140,16) (3.079.366,76)
Bens e Direitos Subvenções 1.584.798,78 944.678,18 0,00 1.618.846,44 (-) Depreciações Imob. Subvenções (590.165,30) 0,00 (320.465,22) (900.479,25)
INTANGÍVEL 0,00 0,00 0,00 0,00
Softwares 5.310,00 0,00 0,00 5.310,00
Amortização Softwares (5.310,00) 0,00 0,00 (5.310,00)
NOTA 5 – EMPRÉSTIMOS
EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTO
BANCO TIPO DE OPERAÇÃO TAXA VALOR
Santander Financiamento folha 3,75% a.a. 605.509,81
NOTA 6 – PARCELAMENTOS TRIBUTÁRIOS
No exercício de 2020 a Entidade aderiu ao parcelamento previdenciário a ser pago em 60 meses.
Parcelamentos Extrato de Parcelamento 2020 2019 dez/20 Qtd. Parcela Saldo Devedor Saldo Devedor PARCELAMENTO INSS -
PGFN 34 3.826,97 142.172,34 186.826,00
Parcelamento Extrato de Parcelamento 2020 2019 dez/20 Qtd. Parcela Saldo Devedor Saldo Devedor PARCELAMENTO INSS -
RFB 34 2.754,35 102.325,55 134.462,50
NOTA 7 – DEMONSTRATIVO DO CUMPRIMENTO DA LEI nº 12.101/2009
a) Área da Saúde – Em cumprimento a Lei nº 12.101/2009, Lei nº 12.868/2013, Decreto nº 8.242/2014 e Portaria GM/MS nº 834/2016, referente ao exercício de 2020, a Entidade atendeu pelo Sistema Único de Saúde – SUS, equivalente a 86,78% do total de seus atendimentos, conforme demonstrado.
2020 2019
Pacientes/Dia %
Número Pacientes/Dia SUS 42.159 75,28% 47.510 73,01%
Número Pacientes/Dia Não SUS 13.841 24,72% 17.560 26,99%
Total Pacientes/Dia 56.000 65.070
Atendimentos Ambulatoriais
Ambulatório SUS 4.042 14,21% 4.460 15,74%
Hospital Dia SUS 8.947 31,46% 11.865 41,88%
Ambulatório Não SUS 12.642 44,46% 9.823 34,67%
Hospital Dia Não SUS 2.805 9,86% 2.181 7,70%
Total de Atendimentos Ambulatoriais 28.436 28.329
Atenção a:
I - atenção obstétrica e neonatal; N 0,00% N 0,00%
II - atenção oncológica; N 0,00% N 0,00%
III - atenção às urgências e emergências; N 0,00% N 0,00%
IV - atendimentos voltados aos usuários de álcool, crack e outras drogas;
e S 1,50% S 1,50%
V - hospitais de ensino. N 0,00% N 0,00%
Total 1,50% 1,50%
Atendimento SUS
Número Pacientes/Dia SUS 75,28% 73,01%
Atendimento Ambulatoriais SUS 10,00% 10,00%
Atenção 1,50% 1,50%
Total % Atendimento SUS 86,78% 84,51%
É importante destacar que o Hospital Espírita Eurípedes Barsanulfo não estabeleceu nenhum limite quantitativo ou de demanda, atendendo 100% da população que aceita as condições de atendimento estabelecidas na legislação do SUS, e em especial aos procedimentos de total complexidade buscados pela população dos vários municípios da região.
b) Área da Educação – Na área educacional, a Entidade concedeu bolsas no exercício de 2020, em atendimento ao artigo 13 da Lei nº 12.101/09 e Lei nº 12.868/13.
Educação Básica 2020 2019
Total de alunos matriculados (a) 143 174
Alunos bolsa integral (Lei 12.101/2009) 21 25
Número total de alunos com bolsa integral (Lei 12.101/2009) (b) 21 25
Alunos Pagantes: (a) - (b) - (c) - (d) - (e) 122 149
Alunos bolsa parcial de 50% (Lei 12.101/2009) 31 34
Número total de alunos com bolsa parcial de 50% (Lei 12.101/2009) 31 34 Verificação do atendimento aos artigos 13, 13-A e 13-B da Lei 12.101/2009 Art. 13 Art. 13 Quantidade mínima de bolsas 1/5 (educação superior sem PROUNI - 1/4) Atendido Atendido
Quantidade mínima de bolsas 1/9 Atendido Atendido
NOTA 8 – SUBVENÇÕES E DOAÇÕES
A entidade recebeu, no exercício de 2020, as seguintes doações e subvenções de custeio:
2020 2019
Subvenções 4.099.255,11 332.835,72
Convênios Municipais 0,00 48.300,00
Secretaria da Cidadania 132.510,00 57.240,00
Subvenções para Investimentos 1.004.936,89 209.477,10
Receita Federal 0,00 17.818,62
Subvenções Governamentais - União 2.961.808,22 0,00
Doações 497.033,26 488.285,86
Espontâneos 73.899,40 105.307,23
Pena Alternativa 24.425,01 27.431,67
Sócios Contribuintes Pessoa Física 368.376,83 355.546,96
Sócios Contribuintes Pessoa Jurídica 30.332,02 0,00
Total de Subvenções para Custeio e Doações 4.596.288,37 821.121,58
As doações e subvenções em 31/12/2020 foram aplicadas no decorrer do exercício na manutenção e desenvolvimento de seus objetivos institucionais.
NOTA 9 – CONTRIBUIÇÕES SOCIAIS USUFRUÍDAS
Conforme o artigo 29 da Lei nº 12.101/09, a entidade beneficente certificada fará jus à isenção do pagamento das contribuições. Abaixo demonstraremos as contribuições sociais usufruídas, a forma de contabilização e o montante do
Isenções Usufruídas/Renúncia Fiscal 2020 2019
Isenção Hospital (1) 2.251.335,75 1.892.931,14
Cota Patronal INSS - 27,8% (Folha de pagamento) 1.778.920,57 1.533.245,90
COFINS - 3% 472.415,18 359.685,24
Isenção Colégio (2) 321.067,68 315.912,09
Cota Patronal INSS - 25,5% (folha de pagamento) 287.936,40 282.603,03
COFINS - 3% 33.131,28 33.309,06
SOMATÓRIO DAS ISENÇÕES 2.572.403,43 2.208.843,23
NOTA 10 – DO CUMPRIMENTO DO ARTIGO 14 DO CTN
A Entidade aplica integralmente o seu eventual resultado líquido na manutenção e desenvolvimento de seus objetivos institucionais. Os dirigentes, conselheiros, associados, instituidores, benfeitores ou equivalentes, não percebem remuneração, vantagens ou benefícios, por qualquer forma ou título, em razão das competências, funções ou atividades que lhes são atribuídas estatutariamente. A Entidade não distribui lucros, dividendos ou bonificações, conforme previsto em seu Estatuto Social. A Entidade mantém escrituração de suas receitas e despesas em livros revestidos de formalidades que asseguram sua exatidão.
NOTA 11 – PROVISÃO PARA CONTINGÊNCIAS
Com base em parecer dos advogados da Entidade, foi constituído o valor da provisão para contingências em R$80.000,00, valor considerado suficiente para cobrir as demandas eventuais perdas em causas trabalhistas e civeis consideradas como prováveis de perda. Não foi constatado valores de causas avaliadas como possíveis.
NOTA 12 – COBERTURA DE SEGUROS
A entidade adota a política de cobertura de seguros, sendo que em 31 de dezembro de 2020, a Entidade possuía cobertura de seguros contra incêndio e roubo, em valor considerado adequado para a manutenção dos bens do ativo imobilizado.
NOTA 13 – IMPACTOS DO COVID-19
Em função da pandemia do novo Corona Vírus, declarada em março de 2020 pela Organização Mundial da Saúde, o HOSPITAL ESPIRITA EURIPEDES BARSANULFO recebeu, por meio da Lei nº 13.995, de 5 de maio de 2020, e do art. 3º da Portaria nº 1.393/GM/MS, de 21 de maio de 2020 crédito extraordinário no montante de R$1.613.341,18 (um milhão seiscentos e treze mil trezentos e quarenta e um reais e dezoito centavos) para custeio e investimento, com o objetivo de prevenção imediata de possível contaminação contra covid-19, com remédios para pacientes e funcionários, adequação de salas e monitoramento.
Os recursos foram empenhados na prevenção contra COVID sendo feito testagem com todos colaboradores, contratação de médicos, enfermeiros e outros profissionais, aquisição diversos equipamentos para tratamento de possível contaminação, barreiras epidemiológicas e desinfecção com produtos de higiene e limpeza.
DESCRIÇÃO VALOR
Empenhos 1.613.341,18
Substituição de Bancos desgastados 39.598,00
Cardioversores 96.820,00
Reformas, revestimentos 71.049,77
Médicos e funcionários 483.784,47
Equipamentos de Proteção Individual 102.719,26
Computadores e prontuários eletrônico 205.897,15
Acrílico e policarbonato 23.805,10
Equipamentos médicos hospitalar 99.511,26
Higiene e limpeza 82.249,66
Cortinas persiana 7.722,00
Tendas piramidal 10.000,00
Alimentação 140.638,63
Teste Covid 89.545,88
Cama Hospitalar 160.000,00
14 – PATRIMÔNIO LÍQUIDO
O patrimônio líquido é apresentado em valores atualizados e compreende o Patrimônio Social, sendo que o superávit do exercício de 2020 será incorporado ao Patrimônio Social em conformidade com as exigências legais, estatutárias e da ITG 2002 (R1) que descreve que o superávit ou déficit do exercício deve ser registrado na conta Superávit ou Déficit do Exercício enquanto não aprovado pela assembleia dos associados e após a sua aprovação, deve ser transferido para a conta do Patrimônio Social.
Jeziel da Silva Ramos Diretor – Presidente
João Batista Ramos Cortes
Vice Presid. Financeiro
Ismael Barbosa de Oliveira Técnico CRCGO 8911-0/7
Era o que tínhamos a relatar.
Porto Alegre, 13 de abril de 2021.
SCHIMITT AUDITORES S/S KELLY CRISTINA LOPES SCHIMITT CRC/RS-2.589 – CRC RS-42.677/O
