Lei 9.613 de 3 de março de 1998, loc cit.).
C. V Lavagem de dinheiro Prevenção e controle penal 2ª Ed Porto Alegre: Verbo Jurídico, 2013 p
131 RODRIGUES, A. G. O COAF e as mudanças na Lei 9.613/1988. Boletim IBCCRIM, nº 237,
ago/2012. p. 15.
132 BRASIL, Ministério da Fazenda. Conselho de Controle de Atividades Financeiras. Normas do
COAF. Disponível em: <http://coaf.fazenda.gov.br/menu/legislacao-e-normas/normas-do-coaf> Acesso em: 26 jan. 2018.
nº 001/2018133, publicada em 09 de janeiro de 2018 com proposta de Resolução que
regula os procedimentos a serem adotados pelas pessoas físicas e jurídicas que exerçam a promoção, intermediação, comercialização, negociação ou agenciamento de direitos de transferência de artistas e atletas. Tal proposta conta com minuta já pronta disciplinando, assim como nas resoluções acima, procedimentos de controle das operações e comunicação de negociações tidas como suspeitas. A atenção reivindicada pelo setor, principalmente o futebolístico, conforme aduz Callegari e Weber, deriva da falta de regulamentação inerente ao setor bem como das altas quantias, estabelecidas com alto grau de subjetividade nas transações além do caráter internacional inerente à grande parte das movimentações134.
Discussões ainda mais acirradas operam-se em relação ao exercício da advocacia e as obrigações de Compliance elencadas na lei em comento. Mesmo que ausente a menção direta aos profissionais da área jurídica, a Lei 12.683/12 obrigou as pessoas físicas que atuem em serviço de consultoria, assessoria e aconselhamento de qualquer natureza nas operações elencadas na lei135.
Adianta-se que sobre o tema a OAB, conforme proposição 49.000.2012.010315-1/COP, entendeu que os deveres de Compliance estabelecidos nos artigos 10 e 11 não se aplicam aos advogados. Sobre o tema, vejamos:
Na oportunidade, decidiu o Órgão Especial que a citada lei de lavagem de dinheiro não se aplica à advocacia com fundamento no princípio constitucional de indispensabilidade do advogado à justiça, “afirmando que os profissionais da advocacia não se encontram sujeitos aos mecanismos de controle da lavagem de capitais a que aludem os artigos 9, 10 e 11 da Lei 12.683/12. Para se evitar interpretações divergentes do direito ao sigilo profissional, princípio fundamental e caro à Advocacia e à sociedade, sugiro a elaboração de Cartilha a ser distribuída a todas as Seccionais, sobre a não-sujeição dos advogados aos mecanismos de controle da lavagem de capitais a que aludem os artigos 9, 10 e 11 da Lei 12.683/12, bem como a comunicação às Comissões de Prerrogativas das Seccionais e do Conselho Federal para que estejam aptas a prestar ágil e efetiva assistência a todos os advogados e sociedades que vierem a ser de alguma forma compelidos a cumprir as regras dos referidos dispositivos”136
133 BRASIL, Ministério da Fazenda. Conselho de Controle de Atividades Financeiras. Notícias.
Disponível em: < http://www.coaf.fazenda.gov.br/noticias/consulta-publica-no-01-2018> Acesso em: 26 jan. 2018.
134CALLEGARI, A. L.; WEBER, A. B. Lavagem de dinheiro. 2ª ed. São Paulo: Atlas, 2017. p. 45-50. 135 GRANDIS, R. Considerações sobre o dever do advogado de comunicar atividade suspeita de
“lavagem” de dinheiro. Boletim IBCCRIM. São Paulo. ano 20, nº 237, p. 9-10, 2012. p. 9.
136 ORDEM DOS ADVOGADOS DO BRASIL. Proposição nº 49.000.2012.010315-1/COP. Origem:
Diretoria do Conselho Federal da OAB. Confederação Nacional das Profissões Liberais. Ação Direta de Inconstitucionalidade nº 4.841. Persecução penal no crime de lavagem de dinheiro. Projeto de Lei
As questões doutrinárias controvertidas relacionadas à atividade da advocacia e a lei de lavagem de dinheiro vão desde o recebimento por parte do advogado de honorários oriundos da atividade criminosa até a obrigação de prestar informações nos moldes da nova lei de lavagem137.
É sabido que o advogado, assim como as demais profissões acima elencadas, possui o direito ao livre exercício profissional, esculpido no art. 5º138, inciso XIII da
Constituição Federal. Ao causídico, nos termos do art. 7º do Estatuto da Advocacia139 ainda é garantida a garantia de sigilo profissional e liberdade no
exercício da profissão.
Em sentido oposto à proposição da Ordem dos Advogados do Brasil, Rodrigo de Grandis140 entende que as medidas elencadas na lei de lavagem de capitais
devem ser obedecidas pelos advogados, não figurando como inconstitucional desde que respeitada a atuação do advogado em “concreta situação jurídica vinculada a um processo judicial”. Em se tratando de consultoria, notadamente a de natureza tributária, de forma diversa, entende o autor que uma vez sendo o advogado procurado em circunstancias que traduzam o crime de lavagem, não será acobertado pelo direito de sigilo profissional garantido estatutária e constitucionalmente. Corroborando com tal compreensão entende Carlos Fernando Lima141 que a advocacia contenciosa não se submete aos deveres de Compliance
estabelecidos na lei de lavagem.
Ainda nesse sentido entende Lima142 que o direito ao sigilo possui duas
vertentes, uma referente aos direitos de personalidade, tendo como titular o
nº 4341/2012. Rel. Cons. Federal Daniela Rodrigues Teixeira. Brasília, DF, out. 2012. Disponível em: <http://www.migalhas.com.br/arquivo_artigo/art20121023-08.pdf > Acesso em: 26 jan. 2018. p. 2-3.
137 CALLEGARI, A. L.; WEBER, A. B. op. cit. p. 211 e 215
138 Art. 5º [...]XIII - e livre o exercício de qualquer trabalho, ofício ou profissão, atendidas as
qualificações profissionais que a lei estabelecer; (BRASIL. Constituição – 1988 – op. cit. loc)
139 Art. 7º São direitos do advogado: I - exercer, com liberdade, a profissão em todo o território
nacional; [...]XIX - recusar-se a depor como testemunha em processo no qual funcionou ou deva funcionar, ou sobre fato relacionado com pessoa de quem seja ou foi advogado, mesmo quando autorizado ou solicitado pelo constituinte, bem como sobre fato que constitua sigilo profissional; (BRASIL. Lei nº 8.906, de 4 de junho de 1994. Dispõe sobre o Estatuto da Advocacia e a Ordem dos Advogados do Brasil – OAB. Disponível em: < http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/leis/l8906.htm> Acesso em: 26 jan. 2018.
140 GRANDIS, R. op. cit. p. 10.
141 LIMA, C. F. O Sistema nacional antilavagem de dinheiro: As obrigações de Compliance. In: CARLI,
C. V. (Org.). Lavagem de dinheiro. Prevenção e controle penal. 2ª ed. Porto Alegre: Verbo