QUESTIONÁRIO aos dirigentes de fundos de pensão
I - Dados gerais sobre a entidade:
1) Nome do fundo de pensão: ______________________________________ 2) Número de patrocinadores: _____
3) Tempo de existência da entidade: ____ anos
4) Há quanto tempo o sr(a). está como gestor da entidade? ______ 5) Número de membros no conselho deliberativo ou curador: _____
6) Número de membros no conselho deliberativo ou curador escolhidos pelos participantes: _____ 7) Número de membros na diretoria executiva: _____
8) Número de membros na diretoria executiva escolhidos pelos participantes: ____ 9) Número de planos administrados: _____
10) Número de participantes (total) ativos: _______ assistidos: _______ pensionistas: ______
11) Número total de empregados da fundação (exceto terceirizados): ______ 12) Percentual de atividades terceirizadas:
a. Gestão dos ativos: _______% (percentual médio aproximado dos principais planos) b. Gestão do passivo: ______%
c. Gestão administrativa: _____% (exceto serviços básicos como segurança, limpeza, etc.)
13) Os planos administrados por seu fundo de pensão são predominantemente de: a. ( ) Benefício definido b. ( ) Contribuição definida ou Misto
14) Essa característica (BD ou CD/misto) resultou de uma migração ocorrida há menos de 2 anos? ___ (S/N)
15) Participação da patrocinadora no custeio do plano, como percentual da folha de pagamento: _____%
16) As despesas administrativas do plano são custeadas exclusivamente pela patrocinadora? (S/N)
II – Políticas da fundação
17) Sua entidade tem um planejamento estratégico ou objetivos e metas claramente definidos e acompanhados ___ (S/N)? Os objetivos e metas consideram exclusivamente resultados financeiros? ___ (S/N)
18) Existe mecanismo formal de avaliação do primeiro gestor pelo conselho deliberativo? ( ) sim ( ) não
19) Descreva 4 indicadores/métricas utilizados no planejamento e gestão de sua organização que o sr(a). considera mais importante:
_____________________________________________________ _____________________________________________________ _____________________________________________________ _____________________________________________________
20) Seu fundo de pensão tem política de participação nos resultados para seus administradores? ___ ( ) Não ( ) Sim
21) Em caso positivo:
21.1) o cálculo da participação nos resultados considera: (a) ___ apenas os resultados da fundação
(b) ___ principalmente os resultados da fundação, mas também resultados da patrocinadora
(c) ___ principalmente os resultados da patrocinadora, mas também resultados da fundação
(d) ___ apenas os resultados da patrocinadora
21.2) Essa participação nos resultados geralmente possibilita o recebimento de remuneração adicional superior a 2 salários? ___ (S/N).
21.3) Para cálculo dessa participação nos resultados, são considerados: (a) ___ apenas o desempenho financeiro
(b) ___ o desempenho financeiro e variáveis relativas à gestão da fundação (c) ___ apenas variáveis relativas à gestão. Quais?:
_______________________________ _______________________________ _______________________________
22) O primeiro gestor da fundação é, em geral, originário:
(a)___ dos quadros da patrocinadora (b) ___ do mercado (c) ___ não distinto 23) Caso seja originário dos quadros da patrocinadora, estão totalmente à disposição do fundo de
pensão? ____ (S/N)
24) No processo decisório em sua organização, os assuntos são submetidos a comitês, antes da deliberação da diretoria?
( ) sim ( ) não
25) Com que intensidade e profundidade o conselho deliberativo ou curador analisa os relatórios de acompanhamento encaminhados pela diretoria?
( ) alta ( ) média ( ) baixa ( ) praticamente não usa 26) Com que intensidade e profundidade o conselho fiscal analisa os relatórios de
acompanhamento encaminhados pela diretoria?
( ) alta ( ) média ( ) baixa ( ) praticamente não usa 27) A escolha do atuário é sujeita à aprovação da patrocinadora ou do conselho?
( ) sim ( ) não
28) A escolha de consultoria ou auditoria atuarial é sujeita à aprovação da patrocinadora ou do conselho da fundação?
29) A escolha dos gestores financeiros é sujeita a aprovação da patrocinadora ou do conselho da fundação?
( ) sim ( ) não
30) Os relatórios encaminhados à patrocinadora seguem apenas os modelos previstos na legislação ou há outros relatórios específicos?
a. ( ) apenas os da legislação b. ( ) há outros relatórios específicos
31) Sua fundação realiza auditorias - por área de auditoria interna, do patrocinador ou terceirizada – além das exigidas pela legislação?
( ) sim ( ) não
III – Visão do administrador
32) Segundo uma escala onde 1 é pouco importante e 5 muito importante, assinale para a relação a seguir a importância do item para sua gestão na fundação:
Pouco Muito Importante importante a) Práticas atuariais usuais: (_1) (_2) (_3) (_4) (_5)
b) Normativos da SPC: (_1) (_2) (_3) (_4) (_5)
c) Modelos e teorias financeiras: (_1) (_2) (_3) (_4) (_5) d) Práticas dos demais fundos: (_1) (_2) (_3) (_4) (_5) e) Práticas de fundos internacionais: (_1) (_2) (_3) (_4) (_5) f) Relatórios de auditorias: (_1) (_2) (_3) (_4) (_5) g) Recomendação de consultorias: (_1) (_2) (_3) (_4) (_5) h) Modelos de gestão da patrocinadora: (_1) (_2) (_3) (_4) (_5) 33) Na sua percepção, o grau de terceirização das atividades da fundação:
( ) poderia ser ampliado ( ) está adequado ( ) poderia ser reduzido
IV – Visão dos participantes
34) Em sua opinião, qual o grau de conhecimento dos participantes sobre os resultados financeiros da fundação (atribua 1 caso seja pouco conhecida e 7 para plenamente conhecida)? ______ 35) E qual o grau de conhecimento dos participantes sobre a gestão da fundação (atribua 1 caso
seja pouco conhecida e 7 para plenamente conhecida)? ______
36) Quais os veículos utilizados por sua fundação para a comunicação normal com os participantes? (assinale todos aqueles que usa regularmente)
(a) ___ Jornal/revista da fundação (b) ___ Jornal/revista da patrocinadora
(c) ___ Outros veículos de comunicação da patrocinadora (d) ___ Site na internet da fundação
(e) ___ Envio de e-mail
(f) ___ Envio de correspondência (em papel)
(g) ___ Material informativo para associações de participantes (h) ___ Outro: ______________________________________
37) A comunicação normal com o participante em geral ocorre: (a) ___ Diária ou semanalmente
(b) ___ Pelo menos uma vez por mês (c) ___ Em períodos entre 2 e 5 meses (d) ___ Semestralmente
(e) ___ Em períodos entre 7 e 11 meses (f) ___ Anualmente
(g) ___ Não há comunicação regular, apenas extraordinária ou sob consulta 38) Em sua opinião, qual a importância os participantes atribuem a informações relativas à
fundação sobre os seguintes assuntos (sendo 1 para os assuntos que consideram pouco importante, e 5 muito importante):
Pouco Muito Importante importante a) Resultados financeiros (_1) (_2) (_3) (_4) (_5) b) Práticas de gestão da fundação (_1) (_2) (_3) (_4) (_5) c) Mudança de administradores (_1) (_2) (_3) (_4) (_5) d) Resultados de auditorias (_1) (_2) (_3) (_4) (_5) e) Políticas de benefícios (_1) (_2) (_3) (_4) (_5) f) Dados da população do plano (_1) (_2) (_3) (_4) (_5) g) Remuneração dos gestores (_1) (_2) (_3) (_4) (_5) h) Investimentos realizados (_1) (_2) (_3) (_4) (_5)
39) Os participantes dos planos acompanham o desempenho da fundação, procurando influenciar na gestão?
( ) sim ( ) não
40) Existe alguma associação dos participantes que atua acompanhando o desempenho e a gestão da fundação?
( ) Não ( ) Sim
41) Em caso positivo, as pressões exercidas por essa associação podem ser consideradas:
( ) muito significativas
( ) medianamente significativas ( ) pouco significativas
V – Visão do mercado
42) Em sua opinião, qual a influência dos resultados obtidos por outras fundações ou planos de previdência aberto e fundos de investimento sobre o processo de gestão de sua fundação? (atribua 1 caso seja pouco significativa ou 7 para muito significativa)? ______
43) O sr(a) considera que os executivos de fundos de pensão podem ser avaliados por seus pares, dirigentes de outras fundações?
( ) sim ( ) não
44) O sr(a) acha que o desempenho dos gestores dos fundos de pensão é avaliado pelo mercado? ( ) sim ( ) não
45) O sr(a) considera que o mercado tem condições de fazer uma avaliação efetiva do desempenho dos gestores dos fundos de pensão?
( ) sim, é possível avaliar o real desempenho dos gestores
( ) não é possível avaliar com clareza o desempenho dos gestores
46) O sr(a) considera que as práticas de gestão e inovações de sucesso adotadas por um fundo de pensão influenciam sua utilização pelos demais fundos?
( ) sim ( ) não
47) As práticas de gestão e modelos de controle utilizados pela(s) patrocinadora(s) são adotados por sua fundação?
( ) Na maioria das vezes ( ) Algumas vezes ( ) raramente/nunca
VI – Estrutura e gestão da organização
48) Por favor, analise as afirmativas a seguir e manifeste sua concordância ou discordância com relação ao fundo de pensão que o sr (a). administra:
Concordo inteiramente Neutro / Não sei Discordo inteiramente
a) Há regras explícitas (escritas) que definem as atribuições de cada cargo, seus objetivos e suas funções
(1) (2) (3) (4) (5)
b) O fluxo das atividades cotidianas é
previsível e mudanças são raras (1) (2) (3) (4) (5)
c) Existe um planejamento prévio que define quando as decisões devem ser tomadas: a improvisação é rara
(1) (2) (3) (4) (5)
d) Diplomas e certificados são a melhor
medida da competência dos empregados (1) (2) (3) (4) (5)
e) Os salários dos empregados são fixos e não dependem do desempenho da organização
(1) (2) (3) (4) (5)
f) Há relógio de ponto ou outra forma
rígida de controle de tempo de trabalho (1) (2) (3) (4) (5)
g) Criatividade é mais importante que
eficiência (1) (2) (3) (4) (5)
h) O orçamento da entidade está integrado ao planejamento estratégico e é seguido à risca
(1) (2) (3) (4) (5)
i) O relacionamento com outros fundos de pensão deve ser mais intenso que com a patrocinadora
(1) (2) (3) (4) (5)
j) A entidade utiliza freqüentemente o benchmarking e outras técnicas de comparação com outras organizações
(1) (2) (3) (4) (5)
k) As características dos planos de benefício, os métodos e os sistemas administrativos da entidade são similares aos das empresas concorrentes
(1) (2) (3) (4) (5)