1 Orientar e acompanhar
23 Oferta de seguro para prefeituras
com relacionamento negocial
Governo – Crédito – Risco –
Operações c/ Seguro 3 72 108 36
24
Reforçar campanhas de acesso aos canais alternativos na atendimento de caixa
Administração – Atendimento – Tempo médio de atendimento no caixa
3 66,5 83,25 16,75 Fonte: Autor da Pesquisa.
A análise do sucesso da implementação de cada ação de recomendação é identificada nas colunas da avaliação do desempenho do novo perfil e na coluna crescimento. Para os 24 descritores com ações implementadas, 10 descritores passaram do nível competitivo para o nível de excelência, 12 permaneceram no nível competitivo e dois saíram do nível comprometedor e para o nível competitivo. Quanto a coluna de crescimento, dos 24 descritores focados 21 obtiveram melhoria de desempenho e apenas três pioraram o seu desempenho, porém mantiveram-se dentro do nível competitivo.
Figura 40 – Novo Perfil de desempenho Global do Modelo de Avaliação
Fonte: Autor da pesquisa.
Gestão de Produtos Bancários na UT do Banco Alfa
Mercado
Pessoa Física Mercado Pessoa Jurídica Agronegócios Mercado Mercado Governo Administração
Cré di to S eguri da de Ca pt aç ão A te ndi m ent o Cré di to S eguri da de Ca pt aç ão T ari fa s A te ndi m ent o Cré di to S eguri da de Ca pt aç ão A te ndi m ent o Cré di to S eguri da de Ca pt aç ão A te ndi m ent o A ut om aç ão Re gul aç ão Re la çõe s J urí di ca s A te ndi m ent o P es soa s Infra es trut ura Base de Negócios Ca da st ro de Cl ie nt es A be rt ura de Cont as 115,18 11,90 120,10 112,64 95,93 102,15 98 121,21 123,58 116,56 121,1 1 119,5 123,82 72,74 125,74 110,2 119,13 136,49 132,33 123,65 128,23 122,43 120,55 142,50 111,92 111,94 104,07 121,79 107,52 127,01 127,46 115,23
A outra análise de desempenho realizada tem foco na visão global do novo perfil de desempenho do modelo de avaliação é representada na Figura 40. O resultado global, das áreas de preocupação e dos PVFs demonstram melhoria de performance em todos os aspectos definidos como relevantes para o decisor. O resultado completo da medição do Novo Perfil de desempenho está apresentado no Apêndice G.
O sumário comparativo dos resultados globais da primeira avaliação para a nova avaliação, Figura 38 (página 181) com a Figura 40 (página 188), demonstra melhorias no resultado global do modelo que sobe de 98,68 para 115,23. Todas áreas de preocupação apresentaram melhoria e performance: Base de Negócios de 95,10 para 115,18; Mercado PF, de 82,21 para 104,07; Mercado PJ de 97,48 para 121,79; Mercado Agronegócios de 97,45 para 107,52; Mercado Governo de 122,93 para 127,01 e Administração de 119,26 para 127,46.
Para o semestre seguinte um novo ciclo contemplando as três fases do MCDA-C foi iniciado – estruturação, avaliação e recomendações – aproveitando informações do modelo atual e acrescentando, alterando ou excluindo novos descritores, PVFs e Áreas de Preocupação, conforme a visão e preferências do decisor.
5.3.5 Cotejamento
O cotejamento do referencial teórico com os achados da presente pesquisa, apresentado no Quadro 20, compara os indicadores de desempenho presentes no referencial teórico aos descritores apontados pelo decisor no decorrer a construção do modelo de avaliação.
Quadro 20 – Cotejamento do Referencial Teórico com os achados da pesquisa
(continua)
Autor Foco dos autores nos indicadores de avaliação Descritores do Modelo de Avaliação
Palichi, Cardinal e Miller (2000)
Análise empírica da relação entre a diversificação e o desempenho
5. Taxa de Retorno de Crédito para o Mercado PF
6. Índice de Diversificação de Crédito para o Mercado PF
15. Índice de Diversificação de Seguridade para o Mercado PF
14. Taxa de Retorno de Seguridade para o Mercado PF
18. Taxa de Retorno de Captação para o Mercado PF
19. Índice de Diversificação de Captação para o Mercado PF
Laeven e Levine (2007)
…diversificação entre produtos financeiros e não financeiros têm suas avaliações no mercado, inferiores aquelas que se especializam na intermediação financeira…
Elsas, Hackethal e Holzhauser (2010)
…diversificação aumenta a rentabilidade dos bancos…
Quadro 20 – Cotejamento do Referencial Teórico com os achados da pesquisa
(conclusão)
Autor Foco dos autores indicadores de avaliação Descritores do Modelo de Avaliação
Baele et al. (2007)
Relação desempenho/risco nos bancos com estratégias de diversificação
7. Taxa de Risco – Composição de Carteira de Crédito para o Mercado PF
9. Taxa de Inadimplência de Crédito para o Mercado PF
8. Operações de Crédito com Seguro de Crédito para o Mercado PF
11. Taxa de Conformidade em Operações de Crédito de Crédito para o Mercado PF Sanya e Wolfe
(2011)
Diversificação tanto das atividades financeiras quanto não financeiras dos bancos pesquisados: risco de insolvência e aumentaram a rentabilidade…
Decamps, Rochete e Roger (2004)
Basiléia II: exigência da adequação de capital, da revisão do papel da supervisão bancária e da disciplina de mercado a ser exigida
1. Taxa de Conformidade de Cadastro de Clientes
3. Volume de Vendas de Crédito para o Mercado PF
16. Volume de Vendas de Captação para o Mercado PF
7. Taxa de Risco – Composição de Carteira de Crédito para o Mercado PF
King (2013) Basiléia III: requisito de índice de liquidez proposto por meio de um índice projetado para limitar o risco de financiamento decorrente de diferenças de vencimento entre ativos e passivos bancários
Deyoung e Roland (2001)
Como as mudanças no mix de produtos podem afetar: o grau de alavancagem, a volatilidade das receitas e lucros.
3. Volume de Vendas de Crédito para o Mercado PF
4. Resultado Operacional de Crédito para o Mercado PF
5. Taxa de Retorno de Crédito para o Mercado PF
6. Índice de Diversificação de Crédito para o Mercado PF
12. Volume de Vendas de Seguridade para o Mercado PF
13. Resultado Operacional de Seguridade para o Mercado PF
14. Taxa de Retorno de Seguridade para o Mercado PF
15. Índice de Diversificação de Seguridade para o Mercado PF
16. Volume de Vendas de Captação para o Mercado PF
17. Resultado Operacional de Captação para o Mercado PF
18. Taxa de Retorno de Captação para o Mercado PF
19. Índice de Diversificação de Captação para o Mercado PF
Mercieca, Schaeck e Wolfe (2007)
Ganhos com a diversificação em pequenos Bancos Europeus: Medidas de diversificação (HHI) e de desempenho ajustado ao risco inserindo os indicadores ROE (Retorno sobre o Patrimônio Líquido) e ROA (Retorno Operacional sobre Ativo).
Asaftei (2008) Diversificação do mix de produtos oferecidos pelos bancos americanos e os resultados obtidos por estes. Indicadores utilizados: ROE (Retorno sobre o Patrimônio Líquido e ROA (Retorno Operacional sobre Ativo)
Tabak, Fazio e Cajueiro (2011)
Efeitos da concentração do portfólio de produtos nos resultados dos Bancos Brasileiro: indicadores de concentração (HHI – Índice Herfindhl–Hirshman e SE – Entropia de Shannon ) e das medidas de distância (Da – Medida da Distância Absoluta e Dr – Medida da Distância Relativa)
Shih, Zhang e Liu (2007)
Desempenho dos bancos chineses, medidos por meio de indicadores de intermediação financeira: (a) desempenho global, (b) gestão de liquidez, (c) gestão de risco de crédito (d) rentabilidade do capital
Fonte: Autor da Pesquisa.
Observa-se no Quadro 19 que as preocupações do decisor convergem com os estudos apresentados pelos autores no referencial teórico. Por tratar-se de uma atividade econômica
altamente regulada e padronizada, tais convergências tornam-se mais evidentes. Porém há, nos indicadores (descritores) desenvolvidos segundo as preferências do decisor, a personificação de suas expectativas quanto aos objetivos a serem alcançados.
Os indicadores do modelo desenvolvido nesta pesquisa apontam para o portifólio de produtos bancários geridos dentro do contexto delimitado pelo decisor. Por outro lado, nas outras pesquisas, os autores utilizam indicadores definidos na literatura e os aplicam em contextos genéricos, sem identificar quais objetivos foram alcançados ao final da avaliação realizada. Os indicadores são utilizados para comparar resultados entre as instituições e apresentar médias, co-relações e desvios nos desempenhos de grupos de instituições financeiras.
6 CONSIDERAÇÕES FINAIS
Os bancos têm relevante atuação na promoção do desenvolvimento de diversos setores da economia de um país. A participação dos bancos nos diferentes elos produtivos e de consumo torna imprescindível uma atuação regulatória na sua gestão. Uma crise em um banco ou no próprio setor bancário atinge todos os outros setores e pode se transformar numa crise nacional ou até mundial.
A gestão bancária, segundo a literatura pesquisada, fundamenta-se em históricos de resultados passados para propor modelos de gestão de sucesso. Pesquisadores do tema gestão de produtos bancários identificam as estratégias utilizadas pelos bancos e seus resultados nos últimos 15 anos com posições contraditórias. Não há consenso na literatura quanto aos principais aspectos que intereferem no desempenho dos bancos. Por outro lado, neste mesmo período, a regulação estabeleceu mais restrições na gestão, partindo de crises mundiais e locais que afetaram os modelos de gestão anteriormente adotados.
A análise da literatura existente evidenciou diversas contradições quanto a adoção de modelos de gestão bancária genéricos e aplicados em contextos inadequados sem atender as premissas da teoria da mensuração.
Estas lacunas agrupadas à necessidade latente da um modelo dinâmico de avaliação de desempenho, construído à visão do administrador da unidade tática de um banco, flexível às restrições impostas pelos órgãos reguladores e adaptável às diretrizes estratégicas de sua diretoria deu origem ao problema de pesquisa apresentado: Como a avaliação de
desempenho pode contribuir para a gestão de produtos bancários no âmbito da Unidade Tática de uma instituição bancária?
Para atender a pergunta de pesquisa formulada foi estabelecido o objetivo de elaborar
um modelo construtivista para apoiar a decisão na gestão de produtos bancários da unidade tática de uma instituição bancária. Teve suporte em quatro objetivos específicos:
(i) Selecionar um portifólio bibliográfico (PB) representativo e alinhado ao tema gestão de produtos bancários por meio do processo Proknow-C; (ii) Identificar por meio da Análise Sistêmica desse PB as oportunidades para expansão do conhecimento e de contribuição científica da avaliação de desempenho para o tema; (iii) Estruturar um modelo de avaliação que identifique, na percepção do decisor da unidade tática, com o auxílio da construção de escalas ordinais e cardinais, quais principais preocupações sua gestão deve focar; (iv) Propor ações de recomendações de melhoria e aperfeiçoamento a partir dos status quo dos critérios avaliados.
A pesquisa da literatura foi desenvolvida seguindo os passos do processo Proknow-C – Knowledge Development-Constructivist, que por meio de suas fases e atividades, orientou ao pesquisador a seleção de um portifólio bibliográfico alinhado ao tema de pesquisa, segundo as percepções do pesquisador, além de representativo quanto às citações dos autores, periódicos e artigos escolhidos (18 artigos). Os resultados obtidos na aplicação do processo durante a pesquisa bibliográfica estão destacados nos itens 4.1 e 4.2 deste trabalho, bem como as contribuições teóricas acrescentadas na seção 2 - Referencial Teórico -, atendendo assim, o
primeiro objetivo específico.
Para cumprir o segundo objetivo específico foi realizada a análise sistêmica dos artigos científicos selecionados pelo pesquisador para compor o portifólio bibliográfico. Esta análise foi realizada considerando a visão de mundo adotada pelo pesquisador para a avaliação de desempenho. Definida como um instrumento de apoio a decisão com seus pressupostos estabelecidos por meio de seis lentes: abordagem, singularidade, identificação dos objetivos, mensuração, integração e gestão. Os resultados encontrados foram apresentados na seção 4.3 e nestes foram identificadas diversas lacunas e, por consequência, oportunidades para ampliar o conhecimento do ponto vista científico e prático do uso da avaliação de desempenho como um instrumento para apoio a gestão.
Identificadas oportunidades a partir do atendimento do primeiro e segundo objetivos, o pesquisador iniciou o desenvolvimento do modelo de avaliação multicritério de desempenho orientado pela Metodologia Multicritério de Apoio a Decisão – Construtivista – MCDA-C – com foco nas preferências e valores do administrador da unidade tática de uma instituição bancária. A seção 5 deste trabalho apresenta as três fases necessárias na elaboração do modelo: estruturação, avaliação e recomendação.
As duas primeiras fases deram suporte para o atendimento ao terceiro objetivo
específico. O item 5.1 constituiu a fase de estruturação do modelo, em que foram realizadas
atividades de contextualização do problema, definida a estrutura de valores do decisor, identificados os descritores, bem como suas escalas ordinais de mensuração e níveis de referência escolhidos pelo decisor. Nesta fase ainda é realizado o levantamento do status quo dos descritores em valores ordinais. O item 5.2 representou a fase de avaliação do modelo, momento em que são realizadas atividades de conversão das escalas cardinais em ordinais e calculadas as taxas de compensação, que servem para “traduzir” preferências e valores do decisor em valores quantitativos. Na sua última atividade são convertidos os valores ordinais (status quo) de desempenho de cada descritor em valores cardinais que proporcionam ao decisor a avaliação de desempenho do contexto proposto.
Para atender o quarto e último objetivo específico definido é desenvolvida a terceira fase do Modelo Multicritério proposto, na qual são realizadas junto ao decisor a avaliação da performance, definindo critérios que agrupem os descritores com necessidades e potenciais de melhoria, elaborando-se então um conjunto de recomendações (plano de ações). O objetivo é finalizado ao identificar-se, de acordo com a escolha do decisor, um novo perfil de desempenho para avaliar se as ações de recomendação surtiram o efeito desejado.
A aplicação dos fundamentos que norteiam a visão de avaliação de desempenho adotada nesta pesquisa representaram um avanço sob a ótica da evolução no processo de gestão dos produtos bancárias da Unidade Tática do Banco. Cabe destacar o uso da abordagem construtivista, cuja interação entre o sujeito da pesquisa e o pesquisador no processo de construção do modelo proporcionaram a representação dos valores e preferências do decisor em elementos objetivos. Tais aspectos criaram uma linguagem única de comunicação entre decisor, intervenientes e agidos, proporcionando subsídios para apoio a tomada de decisão, desenvolvendo um conjunto de ações priorizadas conforme as necessidades da Unidade Tática e alinhadas às estratégias da Instituição Bancária.
As limitações desta pesquisa são coerentes com as escolhas metodológicas e visão de mundo para avaliação de desempenho escolhidas pelo pesquisador. Na prática o modelo de avaliação desenvolvido tem um contexto específico de análise, segundo os valores e preferências do decisor da unidade tática ao qual foi aplicado, e as recomendações propostas foram desenvolvidas para um conjunto de valores de desempenho alterados da medição original da instituição, para proteger as informações consideradas estratégicas pela instituição.
A aplicabilidade deste trabalho segue duas vertentes, uma primeira na expansão de seu uso dentro da unidade tática e em outros órgãos da instituição (UE e Agência) e a segunda na contribuição à futuras pesquisas que utilizem o Proknow-C, o MCDA-C, ou ambos.
O desafio por conta da expansão da aplicação do modelo de avaliação na instituição bancária está em viabilizar o levantamento das informações solicitadas pelos decisores com agilidade, otimizar o processo de avaliação do status quo dos descritores e consolidar, com uso de sistemas informatizados os resultados dos pontos de vista fundamental, áreas de preocupação e rótulo do trabalho. Ações na busca por ganho no tempo do desenvolvimento dessas atividades proporcionarão ciclos de avaliação de desempenho mais curtos, permitindo correções de desvio com mais agilidade por meio da aplicação das ações de recomendação.
Como proposta para outras pesquisas este autor sugere a criação de procedimentos informatizados em algumas etapas MCDA-C com o propósito de ampliar o escopo de atuação e agilizar a operacionalização de sua aplicação, tanto no campo científico quanto prático.
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