Depois de abrir uma estrutura de consolidação, você pode seguir estas etapas: • Adição de Modelos a Estruturas de Consolidação
• Especificação das Características do Modelo Pai
• Especificação das Características do Modelo Filho
• Exclusão de Modelos de Consolidações
• Exclusão de Modelos da Unidade de Negócios
Adição de Modelos a Exibições de Consolidação
Para adicionar modelos a exibições de consolidação: 1. Execute uma ação:
• Para adicionar modelos pais, selecione um modelo e clique com o botão direito. Em seguida, selecione Adicionar Modelo e Adicionar Pai.
• Para adicionar modelos filhos, selecione um modelo pai e clique com o botão direito. Em seguida, selecione Adicionar Modelo e Adicionar Filho.
• Para adicionar modelos irmãos, selecione um modelo filho e clique com o botão direito. Em seguida, selecione Adicionar Modelo e Adicionar Irmão. 2. Em Adicionar Modelo, em Modelos, selecione um modelo.
3. Clique em OK.
4. Selecione o cenário de contribuição.
Especificação das Características do Modelo Pai
Use os Atributos Pai para definir os parâmetros de nível pai: bloqueando os grupos de conta, os grupos de eliminação ou se deve usar as entradas ou saídas de conta no cálculo de dados de períodos de tempo não consolidados.
Para especificar as características de um modelo pai: 1. Abra uma exibição de consolidação.
2. Selecione o modelo pai.
Como Trabalhar com Exibição de Consolidação
3. Clique com o botão direito do mouse no modelo, selecione Características do Modelo e, em seguida, Atributos Pais.
4. Opcional: Cenários de Contribuição—Em Cenários Apenas Entrada, a lista de cenários de entrada é exibida.
A lista de cenários de entrada atual é exibida em cenários de contribuição, com base na seleção feita no gerenciador de cenários.
5. Opcional: Contas de Eliminação—Em Grupos de Eliminação com base em, selecione contas a serem eliminadas da consolidação.
As contas eliminadas são definidas como zero na entidade pai consolidada durante o processamento. Por exemplo, uma transação intercompanhia modelada em um modelo filho pode não ser necessária na consolidação, portanto, poderá ser eliminada.
As contas devem estar em um grupo de contas a ser eliminado. A eliminação poderá ser baseada nos grupos de contas no pai de consolidação ou nos modelos da unidade de negócios.
• Em Grupos de Eliminação com base em, selecione a origem dos grupos de eliminação:
– Modelo Atual
Elimina as contas usando os grupos de contas na entidade pai de consolidação.
– Unidade de Negócios
Elimina as contas usando os grupos de contas nos modelos filhos. Nota:
As contas que são eliminadas e bloqueadas serão eliminadas.
• Em Grupos de Eliminação Definidos pelo Usuário, selecione os grupos de contas a serem eliminados da consolidação.
6. Opcional: em Para períodos em que os dados não serão consolidados no modelo atual, defina como os dados são usados em períodos não consolidados.
Os dados em períodos de tempo não consolidados devem ser tratados de modo diferente. Por exemplo, você pode considerar a consolidação dessas contas:
Conta Entrada Saída
Vendas Orçadas - 2004 11% 1889
Plano 2005 (taxa de crescimento)
9% 2058
Como as vendas estão baixas, revise as Vendas Orçadas 2004 e recalcule o Plano 2005:
Conta Entrada Saída
Vendas Orçadas - 2004 5% 1787
Plano 2005 (taxa de crescimento)
? ?
Para períodos em que os dados não serão consolidados no modelo atual, determine como esses campos recalcularão:
• Não Preservar Dados — Bloqueia dados de períodos de tempo não consolidados, resultando em valores zero. Por exemplo, consulte a tabela a seguir:
Tabela 11-2 Não Preservar Dados
Conta Entrada Saída
Vendas Orçadas - 2004 5% 1787
Plano 2005 (taxa de crescimento)
0 0
• Preservar Entradas — Os dados são recalculados usando células de Entrada. Por exemplo, consulte a tabela a seguir:
Tabela 11-3 Preservar Entradas
Conta Entrada Saída
Vendas Orçadas - 2004 5% 1787
Plano 2005 (taxa de crescimento)
9% 1947
Nota:
Preservar Entrada não funciona nessas contas de entrada, porque o
Consolidador as trata como contas calculadas: v5000 Custo de Capital (Kw), v5005 Custo de Capital de Longo Prazo (%), v5300 Custo de Patrimônio Líquido (Ke), v5305 Custo de Patrimônio Líquido de Longo Prazo(%), v5700 Lucro Econômico PROC (%), and v5705 Retorno Necessário de Longo Prazo (%). Para preservar os valores dessas contas na consolidação, bloqueie essas contas.
• Preservar Saídas — Os dados são recalculados usando células de Saída. Por exemplo, consulte a tabela a seguir:
Tabela 11-4 Preservar Saídas
Conta Entrada Saída
Vendas Orçadas - 2004 5% 1787
Como Trabalhar com Exibição de Consolidação
Tabela 11-4 (Cont.) Preservar Saídas
Conta Entrada Saída
Plano 2005 (taxa de crescimento)
15,2% 2058
7. Clique em Aplicar ou Aplicar a Todos os Cenários. Nota:
Enquanto nos Atributos Pai, salva somente os atributos pai.
Especificação das Características do Modelo Filho
As características do modelo filho definem como os filhos se comportam durante a consolidação.
Para especificar características de um modelo filho: 1. Abra uma exibição de consolidação.
2. Selecione um modelo, clique com o botão direito e selecione Características do Modelo
O nome do modelo é exibido na barra de título: Dados de Consolidação para <Nome do modelo>>.
3. Em Dados de Consolidação para <Nome do modelo>>, selecione Atributos Filhos.
4. Opcional: em Método Usado, selecione um método de consolidação para determinar as contas consolidadas:
Nota:
Informações sobre o uso de métodos — Quando você usa os métodos de Custo, Patrimônio Líquido ou Consolidação de Participação Minoritária, as estruturas de subcontas devem ser semelhantes. Consulte Fatos Importantes sobre o Patrimônio Líquido, o Custo e os Métodos de Participação Minoritária. • Consolidação Total — Consolida 100% de todas as contas.
• Patrimônio Líquido—Menos de 20% (consulte Método de Patrimônio Líquido do Consolidador).
• Custo—Pelo menos 20%, mas menos de 50% (consulte Método de Custo do Consolidador).
• Consolidação de Participação Minoritária—Pelo menos 50%, mas menos de 100% (consulte Método de Participação Minoritária do Consolidador). • Opcional: em Subconta de Destino, selecione uma subconta.
Subconta de Destino está disponível com Patrimônio Líquido se a conta v2420 do modelo pai tiver subcontas. Este método tem cálculos para v2420. Se
v2420 tiver subcontas, especifique qual subconta recebe valores de modelos filhos.
• Opcional: em Grupos de Patrimônios Líquidos, selecione um grupo de contas.
Com o Patrimônio Líquido, os grupos de conta selecionados aqui serão consolidados na entidade pai.
5. Opcional: em % de Propriedade do Modelo Selecionado, informe um valor. Digite a porcentagem do modelo a ser consolidado. Digite o número como um valor inteiro com duas casas decimais.
Por exemplo, se as vendas no primeiro período de previsão do modelo filho foram de $200 e se 100% for consolidado, $200 serão consolidados. Se for 80%, $160 serão consolidados.
6. Em Períodos a Serem Consolidados no Pai, selecione os períodos para a consolidação.
• Período de Início da Consolidação Selecione o período inicial.
O intervalo de período deve estar dentro do intervalo do pai consolidado— consulte Períodos em Modelos Pais e Filhos Consolidados.
– Primeiro Período no Arquivo — Consolida a partir do primeiro período no modelo.
– <Período de Negociação> — Consolida a partir do período de negociação. Os balanços gerais das contas principal ou .00 são
consolidados nas respectivas contas .2 ou contas relacionadas a aquisição na entidade pai consolidada.
– Outras opções disponíveis são exibidas. • Período de Término da Consolidação
Selecione o último período.
7. Clique em Aplicar ou Aplicar a Todos os Cenários. Nota:
Em Atributos Filhos, salva somente os atributos filhos.
Exclusão de Modelos de Consolidações
Você pode excluir modelos das consolidações. Se os modelos excluídos contiverem filhos, eles também serão excluídos.
Para excluir modelos de consolidações:
1. Em Exibição em Árvore, selecione um modelo.
2. Clique com o botão direito no modelo e selecione Excluir e A Partir do Cenário Pai.
Como Trabalhar com Exibição de Consolidação
Exclusão de Modelos da Unidade de Negócios
Para excluir os modelos da unidade de negócios: 1. Selecione um modelo.
2. Clique com o botão direito no modelo e, em seguida, selecione Remover Modelo 3. No prompt de confirmação, clique em Sim.