avaliações sofridas.
X
30. O sistema de controle interno da UJ tem contribuído para a melhoria de seu desempenho. X Escala de valores da Avaliação:
(1) Totalmente inválida: Significa que o conteúdo da afirmativa é integralmente não observado no contexto da UJ.
(2) Parcialmente inválida: Significa que o conteúdo da afirmativa é parcialmente observado no contexto da UJ, porém, em sua minoria. (3) Neutra: Significa que não há como avaliar se o conteúdo da afirmativa é ou não observado no contexto da UJ.
(4) Parcialmente válida: Significa que o conteúdo da afirmativa é parcialmente observado no contexto da UJ, porém, em sua maioria. (5) Totalmente válido. Significa que o conteúdo da afirmativa é integralmente observado no contexto da UJ.
Análise Crítica
A implantação de processo de gestão estratégica no órgão tem contribuído de forma significativa para o aprimoramento dos controles internos da unidade. Tanto a definição de um planejamento estratégico quadrienal, com planos de ação anuais construídos a partir das prioridades estratégicas da Pasta e planos de ação das unidades internas, quanto a manutenção de um modelo de gestão que permite constante acompanhamento da implementação de ações e monitoramento de resultados pela alta administração, corroboram para a conformação de um ambiente de mútua cooperação e comprometimento.
Esse modelo de gestão tem se mostrado bastante relevante, sobretudo no que respeita ao controle periódico e corriqueiro dos processos de trabalho e de tomada de decisão vinculados às prioridades estratégicas.
Não obstante, a unidade observa ser necessário avançar na normalização e/ou manualização de seus procedimentos de controle interno, inclusive quanto ao maior responsabilização das unidades, estabelecendo um encadeamento de pontos de controle em processos rotineiros de sua atuação, assim como naqueles que constituem prioridades setoriais, ou das unidades.
Quanto aos grandes temas do quadro de avaliação do sistema de controles internos, destacam-se as seguintes análises:
1. Ambiente de controle - O modelo de gestão estratégica foi capaz de proporcionar ambiente de controle adequado no que tange à definição clara e busca compartilhada das grandes prioridades da Pasta. Os controles são percebidos pela alta administração como fatores favoráveis e necessários para o alcance conjunto dos resultados estratégicos. Contudo, há necessidade de fortalecer essa compreensão nos níveis basilares e intermediários em áreas específicas.
2. Avaliação de risco - O processo de aprimoramento do planejamento estratégico permitiu a realização de diagnóstico de risco a partir da análise ambiental interna e externa e dos atores que interagem com a Pasta. Entretanto, a natureza da atuação da SG-PR (que é constantemente demandada frente a situações inesperadas) enseja análise cotidiana mais sistematizada dos riscos com vistas a sua mitigação ao longo do processo de implementação de ações.
83 controle encontram-se bem estabelecidos, com níveis de captação de informações, checagem e rechecagem. Há necessidade de aprimorar a capacidade de análise quanto ao custo, abrangência e razoabilidade nos níveis intermediários, táticos e operacionais.
4. Informação e comunicação - A produção e a disponibilização de informações com vistas à tomada de decisão dispõem de bom nível de qualidade, especialmente quando se trata da alta administração. Verifica-se necessário aprimorar o compartilhamento das informações nos demais níveis hierárquicos.
5. Monitoramento - É preciso avançar na normatização e manualização do sistema de controle interno e, com isso, tornar mais efetivo o seu monitoramento.
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3.3. REMUNERAÇÃO PAGA A ADMINISTRADORES
Não se aplica à UJ.
3.4. SISTEMA DE CORREIÇÃO
Esta Unidade Jurisdicionada está vinculada, para fins de correição, à Secretaria de Controle Interno da Secretaria-Geral da Presidência da República (CISET/SG-PR), conforme determina o § 3º do art. 2º do Decreto nº 5.480, de 30 de julho de 2005, a qual exerce as atribuições de unidade seccional de correição dos órgãos integrantes da Presidência da República e da Vice-Presidência da República.
A Presidência e a Vice-Presidência da República passaram a contar com estrutura correcional própria a partir da entrada em vigor do Decreto nº 7.688, de 2 de março de 2012, que em seu inciso XII do art. 21 do ANEXO I, estabeleceu que aquela Setorial de Controle Interno atuaria na prevenção e apuração de ilícitos disciplinares no âmbito dos órgãos integrantes da Presidência da República, das entidades a eles vinculadas, e da Vice-Presidência da República, por meio do acompanhamento, instauração e condução de procedimentos correcionais.
Após a criação da estrutura especifica, a CISET/SG-PR estabeleceu por meio da Portaria CISET/SG-PR nº 13, de 21 de dezembro de 2012, publicada no DOU de 24/12/2012, Seção 1, pág. 3/5, os procedimentos que seriam adotados para a condução dos trabalhos correcionais na PR e VPR, dos quais podemos destacar os seguintes: i) inspeções de correição; ii) acompanhamento na condução de Sindicâncias e Processo Administrativos Disciplinares; iii) auxilio ao Gestor na tomada de decisão de procedimentos disciplinares; iv) a realização de Termo de Ajustamento de Conduta - TAC em infração disciplinares de menor gravidade v) Processo Administrativo de Fornecedores etc.
Importa salientar, contudo, que inobstante a criação do referido órgão de correição no âmbito da CISET/SG-PR, em nada se altera a competência originária desta unidade gestora quanto à instauração de procedimentos apuratórios, tendo em vista o que dispõe o artigo 143 da lei 8.112/90 ou legislação equivalente.
3.5. CUMPRIMENTO PELA INSTÂNCIA DE CORREIÇÃO DA PORTARIA Nº 1.043/2007 DA CGU
Como informado no item 3.4, os órgãos integrantes da Presidência da República e da Vice-Presidência da República não estão vinculados, para fins de correição, ao órgão Central de Correição do Poder Executivo Federal (CGU/PR). Contudo, a CISET/SG-PR está trabalhando na edição de normativo que irá permitir que os órgãos integrantes da Presidência da República e da Vice-Presidência da República possam fazer uso do Sistema CGU-PAD.
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4. ITEM 4, PARTE A
4.1. INFORMAÇÕES SOBRE PROGRAMAS DO PPA DE RESPONSABILIDADE DA UJ
4.1.1. Informações Sobre Programas Temáticos de Responsabilidade da UJ
QUADRO A.4.1 – PROGRAMAS DE GOVERNO CONSTANTES NO PPA – TEMÁTICO Identificação do Programa de Governo
Código Programa 2038
Título Democracia e Aperfeiçoamento da Gestão Pública
Órgão Responsável Não se aplica
Fontes de Recursos (PPA e LOA) (em R$ 1,00)
Fontes de Recursos Valores do Exercício 2012 a) Valor Remanescente
(d – e) e) Previsto no PPA f) Fixado na LOA
a) Orçamento Fiscal e da Seguridade Social 7.150.000,00 7.150.000,00
0,00 b) Outras Fontes
c) Subtotais (a + b) 7.150.000,00 7.150.000,00
d) Valor Global Previsto no PPA
Execução Orçamentária e Financeira do Programa (em R$ 1,00) Despesa
Empenhada Despesa Liquidada
Restos a Pagar
Valores Pagos Processados Não Processados
6.844.625,67 3.255.027,35 90.734,71 3.589.598,32 3.164.292,64
Objetivos Relacionados ao Programa
Código
0609
Ampliar o diálogo, a transparência e a participação social no âmbito da Administração Pública, de forma a promover maior interação entre o Estado e a sociedade
Fonte: Siafi Gerencial e SIOP
Identificação do Programa de Governo Código Programa 2064
Título Promoção e Defesa dos Direitos Humanos
Órgão Responsável Não se aplica
Fontes de Recursos (PPA e LOA) (em R$ 1,00)
Fontes de Recursos Valores do Exercício 2012 a) Valor Remanescente
(d – e) e) Previsto no PPA f) Fixado na LOA
a) Orçamento Fiscal e da Seguridade Social 8.811.000,00 8.811.000,00
0,00 b) Outras Fontes
c) Subtotais (a + b) 8.811.000,00 8.811.000,00
d) Valor Global Previsto no PPA
Execução Orçamentária e Financeira do Programa (em R$ 1,00)
Despesa Empenhada Despesa Liquidada Restos a Pagar Valores Pagos
Processados Não Processados
8.811.000,00 5.937.404,62 3.589.598,32 5.937.404,62
Objetivos Relacionados ao Programa Código
0255 Promover cultura e educação em direitos humanos e garantir acesso a direitos.
Fonte: Siafi Gerencial e SIOP
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4.1.2. Informações Sobre Objetivos Vinculados a Programas Temáticos de Responsabilidade da UJ
QUADRO A.4.2 – OBJETIVOS DE PROGRAMA TEMÁTICO DE RESPONSABILIDADE DA UJ