У статті досліджено сучасний стан розвитку нетрадиційних послуг в банківській системі України. Обґрунтовано необ- хідність розвитку нетрадиційних послуг для забезпечення конкурентоспроможності та покращення ліквідності бан- ків. Розглянуто теоретичні аспекти та головні проблеми ринку нетрадиційних послуг банків. Проведено аналіз щодо ефективності нетрадиційних послуг в банківському секторі. Визначено напрями удосконалення нетрадиційних послуг банків в Україні.
Ключові слова: нетрадиційні банківські послуги, факторинг, лізинг, гарантійні операції, посередницькі послуги, кон- сультаційні послуги, дистанційне обслуговування, інтернет-банкінг, мобільний банкінг.
Постановка проблеми. В сучасних умовах роз- витку банківських процесів умовою успішного розвитку банків України є конкуренція. Як прави- ло, конкуренція між банками дає змогу розширити коло операцій та послуг, що може надати банк, але разом з тим у практиці вітчизняного банківського сектору виникає проблема в отриманні належно- го розвитку нетрадиційні банківські послуги. Че- рез нерозвиненість нетрадиційних послуг з одного боку банків, а з іншого боку законодавчої бази ви- никають питання щодо практики та перспектив їх активізації на вітчизняному банківському ринку.
Тому метою написання моєї статті є визначення характеристик, аналіз стану та напрямів розвитку нетрадиційних банківських послуг в Україні.
Аналіз останніх досліджень і публікацій. Те- оретичні та практичні аспекти банківської діяль- ності на ринку нетрадиційних послуг досліджува- ли в своїх роботах такі зарубіжні вчені і науковці, як: Д. У. Блекуелла, Р. Гранта, Д. С. Кідуелл, P. JI. Петерсона, Х. Й. Шпітлера. Дослідженню проблематики нетрадиційних послуг у банків- ській діяльності в Україні приділяли увагу такі вітчизняні вчені, як: О.Р. Циганова, Т. Д. Косова, А. М. Мороза, Б. В. Луців, М. І. Савлука. та ін.
Разом з тим суперечливими залишаються теоре- тичні та практичні аспекти функціонування рин- ку нетрадиційних послуг у банківській системи.
Постановка завдання. Метою даного дослі- дження є проведення та оцінка ефективнос-
Таблиця 1 Інформація про обсяги та види фінансових послуг,
наданих фінансовими компаніями за звітний період, млн. грн.
Вид фінансової послуги 2017 2018 2019 Темп приросту
(2018/2017) Темп приросту (2018/2019)
Абсол. % Абсол. %
Надання послуг з факторингу 5 614,0 5 161,9 3970,3 -450,7 -8,0 9 956,4 71,0 Джерело: Нацкомфінпослуг
ті нетрадиційних послуг в банківській системі України. Для досягнення зазначеної мети було визначено наступні завдання: дослідження те- оретичні аспектів ринку нетрадиційних послуг банків; проаналізувати ефективність нетрадицій- них банківських послуг в Україні; запропонувати напрями удосконалення нетрадиційних послуг банків в Україні.
Виклад основного дослідженого матеріалу.
На сьогоднішній день можна побачити поступове покращення в стані нетрадиційних банківських послуг. Розвиток нетрадиційних банківських операцій і послуг сприяє диверсифікації ризи- ків, отримання прибутку з інших джерел, поліп- шенню структури балансу банку, його ліквідності [1]. Набувають популярності такі види послуг, як лізинг, дистанційне обслуговування, факторинг тому що надавати в основному ці послуги мо- жуть тільки банківські установи.
Один із видів нетрадиційних послуг – лізинг.
Його виникнення було паралельне із системою прискорених амортизаційних відрахувань. Тобто, це передача права користування іншому суб’єкту господарювання матеріальними цінностями. Лі- зингові послуги розглядається з одного боку, як довгострокова оренда, з іншого – довгостроковий кредит, який має майнову форму і погашення відбувається в розстрочку.
Лізинг виникає через те що клієнт звертаєть- ся до банку по причині купівлі майна: транспор- ті засоби, техніки чи іншого обладнання. Таким чином, банк бере на себе зобов’язання власника стосовно збереження майна, оплати страхових платежів та сплати податків. Для цього уклада- ється договір з банком про оренду майна. У цьому договорі визначаються умови, період та розмір сплати оренди. Тобто щоб підвищити ефектив- ність надання лізингової послуги банку рекомен- дується створювати власні лізингові компанії, що допоможе вирішити проблему пошуку основних джерел фінансування різних проектів банку [1].
Для покращення ефективності потрібна під- тримка з боку держави, правильна сформована політика держави стосовно розвитку лізингу, за- стосування податкових пільг. Застосування пра- вильної стратегії щодо лізингу можна побачити на прикладі програми ПАТ АБ «Укргазбанк».
ПАТ АБ «Укргазбанк» спільно з Електроклу- бом Z.E. mobiles та компанією ТОВ «ЛізингФі- нанс» запустили першу на українському ринку програму надання електромобілів у лізинг для представників бізнесу. Програма була розробле- на в рамках пріоритетного для банку напрям- ку підтримки енергоефективних та екологічних проектів. За її умовами, підприємці та юридич- ні особи зможуть отримати в лізинг строком до 3 років електромобілі всіх відомих виробників.
Програма спрямована на підтримку, в першу чергу, представників малого та середнього біз- несу, діяльність яких безпосередньо пов’язана із значним обсягом перевезень. Використання електромобілів дозволить суттєво зменшити ви- трати на паливо та на обслуговування транспор- ту. До того ж лізингова схема, що пропонується, є максимально зручною з точки зору витрат та документарного оформлення для бізнесу [2].
Суть факторингової послуги полягає в купівлі банком право на вимогу боргу у клієнта. Факто- ринг, вважають, одним із перспективніших видів банківських послуг, під собою він розуміє високий ризик, але з іншого боку він має високі прибут- ки. В основному банки зосереджують свою увагу на купівлю дебіторських рахунків, які пов'язані з наданням послуг або поставкою товарів. Крім цього банк надає інший спектр послуг, таких як:
інформаційні послуги, ведення бухгалтерії, юри- дичні послуги та інші [3].
Можна спостерігати значні зміни в обсязі, які відбулися при виконанні послуг з факторин- гу (табл. 1). Хоча кількість договорів факторин- гу, укладених протягом 2018 року зменшилася 0,1% (24 одиниці) в порівнянні з 2017 року, вар- тість договорів факторингу становила на 53,4%
(16 741,6 млн. грн.) більше порівняно з аналогіч- ним періодом минулого року. Кількість догово- рів факторингу, укладених упродовж І півріччя 2019 року виросла на 4,9% (692 одиниць) порів- няно з 2018 роком, а також зросла їхня вартість на 71,0% (9 956,4 млн. грн.) [4].
За допомоги факторингу можна підвищи- ти рентабельність та платоспроможність банку, ліквідність активів. Підсумком цього стане під- вищення економічного зростання. Напрямками підвищення ефективності факторингу є стра- хування ризиків, підвищення ліквідності банку, отримання додаткових джерел фінансування, ліквідація розривів в касі й підвищення оборот- ного капіталу банку.
У сегменті послуг з надання гарантійних операцій в Україні банк здійснює випуск тра- диційних видів гарантій : тендерні гарантії, гарантії виконання договорів, гарантії повер- нення авансового платежу, гарантії плате- жу. Наприклад, ПАТ АБ «Укргазбанк» надає клієнтам повний спектр послуг з обслугову- вання усіх видів документарних операцій, що використовуються як форми розрахунків (до- кументарні акредитиви та документарне ін- касо) та інструменти забезпечення виконання зобов’язань (гарантії та резервні акредитиви) як за угодами між резидентами України, так і за зовнішньоекономічними договорами, без об- межень щодо форми власності клієнтів та їх галузевої приналежності [2].
4 (26), листопад 2019
Слід зазначити що з 1 серпня 2018 року При- ватБанк є головним серед банківських установ України уповноваженим на надання фінансових гарантій зі сплати митних платежів на користь Державної фіскальної служби України відповід- но до положень Митного кодексу України (мит- ні гарантії). Він поновив надання фінансових (митних) гарантій у статусі гаранта Державної фіскальної служби України. Адже, фінансова гарантія надає можливість суб'єктам зовніш- ньо-економічної діяльності швидше та дешевше отримувати забезпечення сплати митних пла- тежів (мито, акциз та ПДВ), ніж альтернатив- ні види гарантування, передбачені Митним ко- дексом України (з використання книжок МДП Carnet TIR і Carnet A.T.A.) Гарантуванню під- лягають товари, що знаходяться в певному мит- ному режимі (імпорт, транзит, реекспорт/реім- порт, тимчасовий ввіз/вивіз і т. ін.) [5].
На сьогодні серед посередництво та кон- сультаційні послуги стали досить важливими на ринку банківських послуг. Найбільш розпо- всюджені з посередницьких послуг є: посеред- ництво в операціях з майном, цінними паперами та валютою, а також посередництво в одер- жанні кредиту клієнтом. Щодо консультацій- них послуг, то до них слід віднести: розробку та впровадження інноваційних проектів, аналіз моніторингу цін, дослідження маркетингу, роз- робку бізнес-планів та інвестиційних проектів, проведення аудиту по бізнес-планів підпри- ємств та інших. Консультаційні послуги на мою думку слід розглянути з боку тарифікації, адже клієнт банк в першу чергу звертає свою увагу на тарифи банку. Для цього розглянемо тарифи за видами послуг (табл. 2).
Отже, по даним послугам найбільш пошире- ними консультаційними послугами є консуль- тації по оформленню платіжних документів на прохання клієнта та консультації для юридич- них осіб. Щодо консультацій з питань операцій та платіжних доручень, то в даних послугах ціна залежить за домовленістю банку з клієнтом.
Найдорожча консультаційна послуга це послуга видачі дублікатів документів 60 грн.
Головним із напрямів забезпечення підви- щення ефективності нетрадиційних банківських послугів на мою думку виступає дистанційне обслуговування клієнта. Дистанційне обслуго-
вування в першу чергу допоможе за допомогою традиційних зв'язків виконати пошук інформації необхідної для клієнта. У другу чергу виконати ряд банківських послуг в незалежності від місця перебування: отримати інформацію щодо стану рахунку, проведення платежів та операцій за рахунком клієнта, заблокувати карту внаслідок втрати чи крадіжки, отримати інформацію щодо курсу валюти.
Слід звернути увагу на такі види дистанцій- ного обслуговування, як мобільний банкінг та ін- тернет-банкінг. Інтернет-банкінг це один із ви- дів дистанційного банківського обслуговування, засобами якого доступ до рахунків та операцій за рахунками забезпечується в будь-який час та з будь-якого комп'ютера через Інтернет. Для виконання операцій використовується стандарт- ний браузер (Google Chrome, Internet Explorer, Opera, Mozilla тощо). Таким чином, необхідності встановлювати додаткове програмне забезпечен- ня немає. Найбільш популярними системами ін- тернет-банкінгу є Приват24 та Монобанк [7].
На сьогодні мобільний банкінг набуває вели- кої популярності, особливо серед молодого по- коління. Мобільний банкінг – це зручний сервіс для власників карткових рахунків, що дозволяє контролювати рух коштів за допомогою мобіль- ного телефону. Через високий розвиток у сфері смартфонів появилася можливість безконтак- тної оплати.
Near Field Communication (NFC) це техно- логія, що дозволяє здійснювати безконтактний платіж, називається. Вона полягає в тому, що на смартфон користувача встановлюється спеціаль- ний додаток, який запам'ятовує дані банківської картки і використовує їх для оплати при умові, що смартфон має спеціальний чіп для здійснен- ня операції. Для того щоб здійснювати оплату за допомогою смартфона, необхідно встанови- ти на свій телефон одну з наступних програм:
Google (Android) Pay (для гаджетів на операцій- ній системі Android), Apple Pay (для смартфонів і годинників бренду Apple), Samsung Pay (для смартфонів під брендом Samsung) та Приват 24.
Приват24 підходить абсолютно до будь-якого те- лефону, для його використання достатньо вста- новити однойменний додаток.
Тобто, дистанційне обслуговування є досить ефективним і важливим напрямом серед не-
Таблиця 2 Перелік консультаційних послуг і тарифів ПАТ «Укрсоцбанк» станом на 2019 р.
Вид послуги Тариф (без ПДВ),
(грн) Специфіка наданих послуг Консультації по оформленню платіжних документів на
прохання клієнта 10,00 за один документ
Консультаційні послуги у галузі мистецтва За домовленістю За домовленістю Консультаційні послуги у сфері злиття та поглинання За домовленістю За домовленістю Консультаційні послуги для фізичних осіб Не тарифікуються
За консультацію Консультаційні послуги для юридичних осіб Не тарифікуються
Консультаційні послуги щодо нестандартних операцій За домовленістю За домовленістю Оформлення доручень на розпорядження внеском Безкоштовно за один документ Оформлення внеску на користь третьої особи (бенефіціара) Безкоштовно за один документ
Видача дублікатів документів 60,00 за один документ
Джерело: ПАТ «Укрсоцбанк»
традиційних послуг банку, допомагає значно зекономити час, провести дистанційно оплату наданих послуг, зекономити на банківських ко- місіях, контролювати за доходами і витратами, мати доступ до банківських операцій в режимі 24/7. Спостерігається присутність переваг для банківських установ від впровадження мобільно- го банкінгу також є очевидними: зниження на- вантаження на операціоністів і call-центр банку;
зниження паперового документообігу між вклад- никами і банком; збільшення прибутку банку за рахунок автоматизації обслуговування клієнтів і використання додаткових мобільних сервісів, підвищення лояльності клієнтів у зв'язку з по- явою нових зручних сервісів.
Висновки з проведеного дослідження. Ринок нетрадиційних послуг є дуже важливим для бан- ківського сектору України. Він сприяє значному розвитку, та розширенню послуг та операцій, які можуть виконувати банки та небанківські фінансово-кредитні установи. Основними вида- ми нетрадиційних послуг в банківському секторі Україні є: лізинг, факторинг, гарантійні послуги, дистанційне обслуговування, посередницькі та консультаційні послуги.
Активним учасником нетрадиційної діяльності серед фінансових посередників є банки, які значно розширюють свою діяльність через запроваджен- ня операцій нетрадиційного характеру, зокрема, виконують функції посередників, займаються кон- сультаційними послугами, купівлі-продажу цінних паперів, операціями з дорогоцінними металами, довірчими операціями. Конкурентоспроможність
та ефективність діяльності досягає через впрова- дження нових послуг банків, таких як факторинг, лізинг, посередницькі послуги, консультаційні по- слуги та дистанційне обслуговування.
Перевагами використання нетрадиційних послуг є зменшення затрат часу на обслуго- вування клієнта, покращити роботу працівни- ків, надати змогу керувати своїми операціями клієнту, забезпечення конкурентоспроможності банку на ринку.
Головними проблемами банківських установ на ринку фінансових послуг є: збільшення недо- віри населення до банківських установ на рин- ку нетрадиційних послуг; недосконалої системи нетрадиційного обслуговування клієнтів; відме- женість від міжнародних проектів; технологічні і менеджерські проблеми; недосконалістю існу- ючої законодавчої бази, яка регулює здійснення таких операцій або надання послуг; низький рі- вень фінансування інноваційних і інвестиційних проектів; нерозвинута практики банків в наданні нетрадиційних послуг.
Головними напрямками вдосконалення бан- ківських установ на ринку нетрадиційних послуг є: підтримка розвитку ринку нетрадиційних по- слуг банків, вивчення практики нетрадиційних послуг на зарубіжному досвіді окремих банків і небанківських фінансових компаній; вдоскона- лення і оновлення законодавчої бази України; по- вернути довіру клієнтів до банківських установ;
привертати увагу нових клієнтів; вдосконалення дистанційного обслуговування, розширення колу надання послуг та операцій банками.
Література:
1. Види нетрадиційних послуг комерційних банків [Електронний ресурс]– Режим доступу: http://ru.osvita.ua/vnz/
reports/bank/20075/
2. Офіційний сайт ПАТ АБ «Укргазбанк» [Електронний ресурс]. – Режим доступу: https://www.ukrgasbank.com/
3. Закон України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг» (N 1070 від 23.11.2011 р., з наступними змінами та до повненнями). – Режим доступу: http://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0342-14 4. Підсумки діяльності фінансових компаній, ломбардів та юридичних осіб за I квартал 2019 рік [Електронний ре-
сурс]– Режим доступу: https://www.nfp.gov.ua/files/OgliadRinkiv/FK/FK_II%20kv_2019.pdf
5. АТ КБ «ПРИВАТБАНК» Окрема фінансова звітність разом за дев’ять місяців, що закінчились 30 вересня 2019 року [Електронний ресурс]– Режим доступу: https://static.privatbank.ua/files/okrema30.09.19.pdf
6. ПАТ «Укрсоцбанк». Консультаційні послуги [Електронний ресурс] – Режим доступу: https://www.ukrsotsbank.com/
advisory/
7. Інтернет-банкінг [Електронний ресурс]– Режим доступу: https://uk.wikipedia.org/wiki/%D0%86%D0%BD%D1%82
%D0%B5%D1%80%D0%BD%D0%B5%D1%82%D0%B1%D0%B0%D0%BD%D0%BA%D1%96%D0%BD%D0%B3
Татьянина Светлана Михайловна старший преподаватель
Университета Государственной фискальной службы Украины Левицкая Наталья Александровна
магистр по специальности «Финансы, банковское дело и страхование»
Университета Государственной фискальной службы Украины