Órgãos de Soberania (PO01)

Políticas Setoriais para 2018 e Recursos Financeiros

168

Portugal, SA, representam 80,2% das despesas em projetos deste Programa e cerca de 45,7%

do total da despesa em projetos;

• PO16 — Ambiente (878,6 milhões de euros): «Sistema de metro ligeiro e obras complementares» da Metro do Porto (843,4 milhões de euros), que representa 96% das despesas em projetos deste Programa e cerca de 21,8% do total da despesa em projetos.

• PO17 — Agricultura, Florestas e Desenvolvimento Rural e Mar (558,3 milhões de euros): os projetos realizados no âmbito do Programa de Desenvolvimento Rural (505,1 milhões de euros) e da aplicação do Fundo Europeu dos Assuntos Marítimos e das Pescas (31,1 milhões de euros), que se encontram sob gestão do IFAP, I.P., assumiram cerca de 96% do valor executado no Programa;

• PO10 — Ciência, Tecnologia e Ensino Superior (388,1 milhões de euros): releva a execução efetuada pela Fundação para a Ciência e Tecnologia, I.P., em termos de despesa em projetos, representando esta cerca de 97,8% da despesa total do Programa Orçamental, com maior incidência no projeto «Formação avançada e inserção de recursos humanos, criação de cátedras e investigação» com 80,2 milhões de euros.

IV.2.Órgãos de Soberania (PO01)

A despesa efetiva consolidada do Programa ascendeu a 3474,1 milhões de euros, o que corresponde a uma taxa de execução de 98,5% face ao orçamento corrigido no valor de 3527,3 milhões de euros.

Políticas Setoriais para 2018 e Recursos Financeiros

Conta Geral do Estado de 2018

169

Recursos utilizados

Quadro 117 — PO01 — Órgãos de Soberania: Despesa por classificação económica

(milhões de euros)

Fonte: Direção-Geral do Orçamento

A despesa por classificação económica evidencia que a composição da despesa consolidada do Programa se traduz em 89,7% de despesas correntes e 10,3% referentes a despesas de capital.

A execução de despesa do Programa está sobretudo concentrada nas transferências correntes, que representam cerca de 80,6% do total executado no Programa, para as quais contribuíram essencialmente as transferências efetuadas para outros subsetores das Administrações Públicas, destacando-se as concretizadas ao abrigo do Regime Financeiro das Autarquias Locais e das Entidades Intermunicipais¹⁰⁹ e da Lei das Finanças das Regiões Autónomas¹¹⁰.

A despesa de capital representa 10,3% da despesa executada, refletindo sobretudo as transferências efetuadas pelo Estado a favor da Administração Local, ao abrigo da Lei das Finanças Locais.

O Programa foi financiado maioritariamente por dotações do Orçamento do Estado, sendo o remanescente do financiamento proveniente de receita própria, com maior expressão na Assembleia da República. O Programa inclui um conjunto de dotações específicas do Estado, conforme se

Despesa Corrente 3 104,0 323,5 3 159,3 3 097,6 285,5 3 117,9

Despesas com Pessoal 42,0 235,0 277,0 41,1 223,8 264,9

Aquisição de Bens e Serviços 3,1 32,0 35,0 2,4 24,6 26,9

das quais: intra-instituições do PO13 (Saúde) 0,0 0,0 0,0 0,0

Juros e outros encargos 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

das quais: intra-instituições do PO 0,0 0,0 0,0 0,0

Transferências Correntes 3 058,7 10,8 2 801,3 3 054,1 10,0 2 799,0

das quais: intra-instituições do PO 257,9 10,3 255,6 9,5

Subsídios 0,0 35,6 35,6 0,0 26,8 26,8

das quais: intra-instituições do PO 0,0 0,0 0,0 0,0

Outras Despesas Correntes 0,2 10,1 10,3 0,0 0,3 0,3

Despesa de Capital 352,9 21,1 368,0 351,6 10,5 356,2

Aquisição de Bens de Capital 0,7 9,8 10,5 0,3 4,0 4,3

Transferências de Capital 352,2 0,5 346,8 351,3 0,5 345,9

das quais: intra-instituições do PO 5,5 0,5 5,4 0,5

Ativos Financeiros 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

das quais: intra-instituições do PO 0,0 0,0 0,0 0,0

Passivos Financeiros 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

das quais: intra-instituições do PO 0,0 0,0 0,0 0,0

Outras Despesas de Capital 0,0 10,8 10,8 0,0 6,0 6,0

DESPESA TOTAL 3 456,9 344,5 3 527,3 3 449,2 295,9 3 474,1

DESPESA EFETIVA 3 456,9 344,5 3 527,3 3 449,2 295,9 3 474,1

Operações intra-instituições do PO (AC) 274,2 271,0

Designação

Orçamento Corrigido de 2018 Execução de 2018

Políticas Setoriais para 2018 e Recursos Financeiros

170

apresenta no quadro seguinte, destacando-se o peso das transferências no âmbito do Regime Financeiro das Autarquias Locais e das Entidades Intermunicipais.

Quadro 118 — PO01 — Órgãos de Soberania: Dotações específicas

(milhões de euros)

Fonte: Direção-Geral do Orçamento

Nota: O orçamento corrigido, para efeitos do presente quadro, não está abatido de cativos.

A execução orçamental situou-se em valores inferiores ao orçamentado (corrigido), salientando-se os desvios verificados na despesa corrente com maior incidência em outra despesa corrente e aquisição de bens e serviços nos subsídios e nas despesas com pessoal. Na despesa de capital, salienta-se a menor execução face ao previsto em investimento e também nas outras despesas de capital. Este resultado deve-se sobretudo ao nível de execução verificado nos orçamentos da Assembleia da República e do Cofre Privativo do Tribunal de Contas — Sede.

Quanto à aplicação de recursos segundo as diversas funções do Estado, para além da despesa afeta à «Administração Geral» em si e da despesa integrada nas «Outras Funções», onde se incluem as transferências entre setores das Administrações Públicas, designadamente da Administração Central para a Administração Local e Regional, as restantes funções que são cobertas pelo Orçamento inscrito no âmbito dos Órgãos de Soberania respeitam ainda a «Sistema Judiciário», «Cultura», «Comunicação Social» e «Incêndios Florestais».

Relativamente à natureza da despesa, na sua distribuição por medidas orçamentais, destacam-se as «Transferências entre Administrações», correntes e de capital, que acomodam 83,8% da execução total não consolidada do Programa, e agregam as transferências da Administração Central para as Administrações Local e Regional.

Orçamento

corrigido Execução

Órgãos de Soberania 3236,5 3230,9

Assembleia da República 89,5 87,4

Administração Local 2639,3 2635,9

Ao abrigo da Lei das Finanças Locais 2205,8 2204,6

Participação Variável dos Municipios no IRS 406,4 406,4

Outras a cargo da Direção-Geral das Autarquias Locais 27,1 24,8

Lei de Finanças das Regiões Autónomas 362,6 362,6

Fundo de Coesão 145,0 145,0

Agregados/Programas orçamentais 2018

Políticas Setoriais para 2018 e Recursos Financeiros

Conta Geral do Estado de 2018

171

Quadro 119 — PO01 — Órgãos de Soberania: Despesa por medidas do Programa

(milhões de euros)

Fonte: Direção-Geral do Orçamento

As medidas «Administração Geral», onde se insere a maioria das entidades do Programa, e

«Sistema Judiciário», a qual engloba os Supremos Tribunais de Justiça e Administrativo, o Tribunal Constitucional, o Tribunal de Contas (sede e secções regionais dos Açores e Madeira) e o Conselho Superior da Magistratura, congregam a restante despesa. A medida «Cultura» traduz encargos como o Museu da Presidência da República, a medida «Comunicação Social» reflete o orçamento da Entidade Reguladora para a Comunicação Social e a medida «Incêndios» contém os contratos de auxílio financeiro celebrados com recurso ao Fundo de Emergência Municipal para a reparação dos danos em infraestruturas e equipamentos municipais provocados pelos incêndios de julho e agosto de 2017.