Conselho de Administração - Relatório e Contas 14

nal e adequada idoneidade moral para o exercício da função. Assembleia Geral

A Assembleia Geral é o órgão social constituído por todos os Accionistas do Banco, cujo funcionamento é regulado nos termos dos Estatutos.

As principais competências da Assembleia Geral, são as seguintes:

■ _{Eleger os membros do Conselho de Administração, do}

Conselho Fiscal, do Presidente, do Vice-Presidente e dos Secretários da Mesa da Assembleia Geral, bem como designação do Auditor Externo;

Nos termos dos Estatutos da EMIS aprovados na Assembleia Geral de 17 de Dezembro de 2010, a administração é exercida por um Conselho de Administração, estando a gestão corrente delegada numa Comissão Executiva. O BFA encontra-se representado nos seguintes Órgãos Sociais:

■ _{Conselho de Administração: Dr.ª Otília Faleiro;} ■ _{Comissão de Vencimentos: Dr. Emídio Pinheiro.}

MODELO DE GOVERNO

O modelo de funcionamento do BFA está estabelecido nos seus Estatutos aprovados em Assembleia Geral de 27 de Novembro de 2008 e obedece aos requisitos da Lei das Instituições Financeiras (Lei n.º 13/05).

São Órgãos Estatutários os Órgãos Sociais, ou seja, a Assembleia Geral e o respectivo Presidente, o Conselho de Administração e o Conselho Fiscal e ainda a Mesa da Assembleia Geral, a Comissão Executiva do Conselho de Administração e o Auditor Externo.

Nos termos dos Avisos n.º 1/13 e n.º 2/13, o Conselho de Administração criou duas novas comissões: a Comissão de Riscos e a Comissão de Auditoria e Controlo Interno.

Os membros dos Órgãos Sociais foram eleitos em Assembleia Geral para um mandato de três anos – 2014-2016.

Conselho Fiscal

Assembleia Geral

Auditor Externo

Conselho de

Administração

Comissão

Executiva

Comissão

de Riscos

Comissão de Auditoria

e Controlo Interno

32 Banco de Fomento Angola | Relatório e Contas 2014

■ _{Tomar a iniciativa de propor eventuais alterações de estatutos}

e de aumentos de capital, e ainda de emissões de obrigações que não caibam na sua competência, apresentando as correspondentes propostas à Assembleia Geral;

■ _{Aprovar o Código de Conduta das sociedades que dominar}

totalmente;

■ _{Praticar todos os demais actos necessários ou convenientes}

para a prossecução das actividades compreendidas no objecto social.

Para regular o seu funcionamento interno o Conselho de Administração delegou numa Comissão Executiva, composta por cinco a sete membros, a gestão corrente da Sociedade, com os limites ﬁ xados na deliberação que procedeu a essa delegação e no Regulamento de funcionamento da Comissão Executiva. Não obstante, o Conselho de Administração tem ainda a responsabilidade de aprovar e acompanhar a estratégia de negócio e as estratégias de risco, bem como as políticas e acções necessárias para se atingirem os objectivos deﬁ nidos, sendo estas implementadas por cada uma das Direcções do Banco envolvidas na sua execução.

Esta estratégia encontra-se traduzida no Orçamento Anual e em Planos de Acção, propostos pela Comissão Executiva, aprovados pelo Conselho de Administração.

Comissão Executiva do Conselho de Administração A Comissão Executiva do Conselho de Administração, no âmbito do seu Regulamento de funcionamento aprovado pelo Conselho de Administração e subordinado aos planos de acção e ao orçamento anual bem como a outras medidas e orientações aprovadas pelo Conselho de Administração, dispõe de amplos poderes de gestão para a condução da actividade corrente do Banco, sendo o seu exercício objecto de permanente acompanhamento pela Comissão de Auditoria e Controlo Interno e pela Comissão de Riscos, pelo Conselho Fiscal e pelo Auditor Externo.

A Comissão Executiva do Conselho de Administração reúne, por convocação do seu Presidente, habitualmente uma vez por semana, e, no mínimo, uma vez por mês.

■ _{Apreciar o relatório anual do Conselho de Administração,}

discutir e votar o balanço e contas consolidadas e individuais, tendo em consideração os pareceres do Conselho Fiscal e do Auditor Externo;

■ _{Aprovar as remunerações ﬁ xas e/ou variáveis dos membros}

dos órgãos estatutários,caso não tenha sido eleita uma Comissão de Remunerações;

■ _{Deliberar sobre a distribuição de resultados sob proposta}

do Conselho de Administração;

■ _{Deliberar sobre alterações aos estatutos.}

SUPERVISÃO E GESTÃO EXECUTIVA Conselho de Administração

O Conselho de Administração é composto por um mínimo de 7 e um máximo de 15 membros, eleitos em Assembleia Geral de Accionistas. O actual Conselho de Administração é composto por 13 membros, sendo a gestão executiva do Banco assegurada por sete administradores, designados pelo próprio Conselho entre os seus membros.

As reuniões do Conselho de Administração são realizadas no mínimo trimestralmente e sempre que convocadas pelo Presidente do Conselho de Administração.

O Conselho de Administração funciona de acordo com os Estatutos e com um Regulamento próprio, destacando-se de seguida as principais competências:

■ _{Deﬁ nir as políticas gerais do BFA;}

■ _{Aprovar o plano estratégico e os planos e orçamentos,}

tanto anuais como plurianuais, e as suas alterações, e acompanhar periodicamente a sua execução;

■ _{Preparar os documentos de prestação de contas e a}

proposta de aplicação de resultados, a apresentar à Assembleia Geral;

O BFA 33 FISCALIZAÇÃO

Conselho Fiscal

A composição do Conselho Fiscal rege-se pelo disposto nos estatutos e funciona nos termos e com os objectivos deﬁ nidos na Lei ou em regulamentação e de acordo com o seu Regulamento de funcionamento. O Conselho Fiscal é composto por um Presidente e dois vogais efectivos, sendo um dos vogais um perito contabilista.

O Conselho Fiscal reúne pelo menos uma vez por trimestre. Auditor Externo

As contas foram objecto de uma auditoria independente levada a cabo pelos auditores externos Deloitte & Touche – Auditores, Lda. As regras de prestação de serviços por parte do Auditor Externo estão deﬁ nidas no Aviso n.º 4/13. O Banco defende que os seus Auditores são independentes na acepção dos requisitos regulamentares e proﬁ ssionais aplicáveis e que a sua objectividade não se encontra comprometida. O BFA tem incorporado nas suas práticas e políticas de governo diversos mecanismos que acautelam a independência dos auditores.

Os auditores têm como principal função a auditoria às Demonstrações Financeiras do BFA. A par desta função, os Auditores Externos têm participado em actividades de avaliação do Sistema de Controlo Interno e Governação Corportiva e na avaliação do modelo de perdas por imparidade.

Com periodicidade anual, são afectuadas pelo Auditor Externo, revisões de procedimentos a Direcções e/ou processos seleccionados para o efeito, nas quais se incluem obrigatoriamente os Controlos Gerais Informáticos.

Comissão de Riscos

Nos termos do Art.º 14º do Aviso n.º 1/13 do BNA e em conformidade com a política interna do Banco, assumem-se como principais competências da Comissão de Riscos:

■ _{Aconselhar o Conselho de Administração no que respeita à}

estratégia de risco;

■ _{Acompanhar a política de gestão de todos os riscos}

da actividade do Banco, designadamente os riscos de liquidez, de taxa de juro, cambial, de mercado, de crédito, operacional, de estratégia e de reputação.

Comissão de Auditoria e Controlo Interno

Nos termos do Art.º 13º do Aviso n.º 1/13 do BNA e no âmbito das políticas internamente deﬁ nidas pelo BFA, foram deﬁ nidas como principais competências da Comissão de Auditoria e Controlo Interno:

■ _{Assegurar a formalização e operacionalização de um}

sistema de prestação de informação eﬁ caz e devidamente documentado, incluindo o processo de preparação e divulgação das demonstrações ﬁ nanceiras;

■ _{Supervisionar a formalização e operacionalização das}

políticas e práticas contabilísticas da instituição;

■ _{Rever todas as informações de cariz ﬁ nanceiro para}

publicação ou divulgação interna, designadamente as contas anuais da administração;

■ _{Fiscalizar a independência e a eﬁ cácia da auditoria interna,}

aprovar e rever o âmbito e a frequência das suas acções e supervisionar a implementação das medidas correctivas propostas;

■ _{Supervisionar a actuação da função de compliance;} ■ _{Supervisionar a actividade e a independência dos auditores}

externos, estabelecendo um canal de comunicação com o objectivo de conhecer as conclusões dos exames efectuados e os relatórios emitidos.

34 Banco de Fomento Angola | Relatório e Contas 2014 Francisco Costa Vera Escórcio Direcção Financeira e Internacional Direcção de Direcção de Gestão de Activos Aprovisionamento António Matias Direcção de Instalações e Património Direcção de Empresas Mariana Assis Direcção de Contabilidade e Planeamento Direcção de Recursos Humanos Emídio Pinheiro (Presidente) Direcção de Marketing Direcção de Auditoria e Inspecção Direcção de Compliance Unidade de Business Development Manuela Moreira Otília Faleiro Direcção de Crédito Particulares e Negócios Direcção de Risco de Crédito Direcção de Financiamentos Estruturados e ao Investimento Direcção de Acompanhamento Recuperação e Contencioso Direcção de Operações de Imobiliárias Direcção Jurídica Direcção de Gestão de Protocolos Direcção de Particulares e Negócios Direcção de Centros de Investimento Direcção de Organização e Formação Direcção de Sistemas de Informação Direcção de Estrangeiro e Tesouraria Direcção de Processamento de Crédito e Apoio Direcção de Cartões e de Banca Automática Direcção de Novos Projectos

No documento Relatório e Contas 14 (páginas 31-34)