88 Banco de Fomento Angola | Relatório e Contas 2014
■ a pendência de acções judiciais contra essa pessoa ou
entidade, desde que se considere que o resultado dessa acção pode ter um efeito materialmente adverso na respectiva situação económica ou fi nanceira.
Deliberações dos órgãos de decisão
■ As deliberações de cada órgão de decisão constituem decisões
colegiais dos membros que as compõem, fi cando registadas em Acta, a qual é assinada por todos os participantes;
■ As decisões são tomadas por unanimidade. No caso de não
haver unanimidade, a proposta é submetida ao órgão de decisão de nível imediatamente superior;
■ Ficam impedidos de participar na discussão e decisão de
qualquer operação, os membros de um órgão de decisão que nela tenham um interesse, directo ou indirecto, sendo tais operações obrigatoriamente submetidas ao nível superior.
Validade das decisões
■ As decisões sobre matéria de crédito têm validade (para
formalização) de 90 dias, a qual é sempre comunicada ao cliente;
■ Todas as decisões prevêem um prazo máximo para a
utilização do crédito ou para a emissão da garantia, o qual, em caso de omissão, se considera ser de 30 dias após a assinatura do contrato.
Em 2014 intensifi cou-se a formação dos colaboradores das redes comerciais tendo sido desenvolvido um programa específi co de formação, que abrangeu todas as fases inerentes ao processo de crédito, nomeadamente análise, concessão e recuperação de operações em incumprimento.
A consolidação da Central de Informação e Risco de Crédito do Banco Nacional de Angola, foi um factor de elevada relevância durante este período, permitindo uma avaliação mais abrangente e completa das responsabilidades dos clientes junto do sistema bancário e contribuindo para uma tomada de decisão mais informada por parte do BFA, uma vez que passou a fazer parte integrante dos elementos de análise de uma operação de crédito.
Tendo em consideração o Aviso n.º 3/12 do BNA, o BFA tem defi nidos os seguintes critérios de classifi cação nos respectivos níveis de risco:
■ Nível A (Risco Nulo) – créditos garantidos por contas
bancárias cativas junto do BFA e/ou títulos do Estado (Obrigações e Bilhetes do Tesouro, e Títulos do Banco Central) iguais ou superiores ao valor da responsabilidade;
■ Nível B (Risco Muito Reduzido) – Créditos com garantia
de contas bancárias cativas junto do BFA e/ou títulos do Estado (Obrigações e Bilhetes do Tesouro, e Títulos do Banco Central), cujo total das garantias recebidas seja superior a 75% e inferior a 100% do valor das responsabilidades;
■ Os restantes créditos são classifi cados no nível de Risco C
(Risco Reduzido);
Excepcionalmente, atendendo às características dos mutuários e à natureza das operações podem ser classifi cados outros créditos nos níveis de risco A e B. Estas situações dependem de aprovação do Conselho de Administração ou da Comissão Executiva do Conselho de Administração.
O BFA não concede créditos com classifi cação de risco superior a C. No crédito a particulares classifi cado nos níveis de risco C ou B, o BFA exige mais do que um interveniente com rendimentos, com excepção nos protocolos realizados com empresa
Filtro de rejeição por incumprimento ou incidentes materiais
■ O Banco não concede crédito a clientes que registem
incidentes materiais ou que estejam em incumprimento para com o Banco nem a outras empresas que constituam grupo com clientes que estejam nessas situações:
■ o atraso na realização de quaisquer pagamentos de
capital ou juros devidos a qualquer instituição fi nanceira por período superior a 45 dias;
■ a utilização irregular de meios de pagamento da
Gestão de Risco 89 Crédito Empresas
Crédito Particulares 80,9%
19,1%
Estrutura da Carteira de Crédito por Tipo de Cliente: Empresas e Particulares
Analisando o grau de diversifi cação sectorial da carteira de crédito a empresas, constata-se um relativo equilíbrio, com os sectores de Serviços, Construção e Comércio a assumirem uma posição de destaque.
Agricultura e Pesca Comércio Construção Indústria Serviços Transportes 24,9% 5,6% 48,7% 13,0% 3,6% 4,3%
Diversificação da Carteira de Crédito a Empresas por Sector Actividade
Esta distribuição resulta da política de concessão de crédito adoptada pelo BFA, procurando a diversifi cação da exposição aos riscos inerentes aos diferentes sectores de actividade. Relativamente à estrutura da carteira de crédito por classe de risco, defi nidas no Aviso n.º 3/12 do BNA, verifi ca-se que, à semelhança dos anos anteriores, são as classes de menor risco as que maior peso detém no total de crédito concedido. Cerca de 96% do total de crédito concedido apresenta uma classifi cação de risco entre as classes A e C, inclusive. Nas classes de risco mais elevado (risco superior a “Moderado”), a exposição da carteira de crédito do BFA reduziu 2,8 pontos percentuais.
Carteira diversifi cada e com aumento nas classes de menor risco
A carteira de crédito a empresas apresenta um grau de diversifi cação sectorial equilibrado face aos principais sectores de actividade económica, bem como um crescente peso das classes de menor risco no crédito total
Expansão da Carteira de Crédito e Diversifi cação Sectorial
À semelhança do observado em 2013, a carteira global de crédito (excluindo crédito por assinatura), registou novo aumento em 2014. Este crescimento foi em grande parte impulsionado pela carteira de crédito do segmento de Empresas, tanto pelo reforço do fi nanciamento ao sector empresarial que aumentou aproximadamente 86% face a 2013.
De facto, a concessão de crédito ao tecido empresarial representa 80,9% da estrutura da carteira de crédito do Banco, contra 19,1% de fi nanciamento concedido a particulares. 2014 46.686 168.570 14.588 2013 42.386 90.446 12.496 2012 39.673 83.827 14.492
Contribuição para Expansão da Carteira de Crédito
Particulares e Negócios Empresas Centros Investimento
Nota: Volume de crédito total excluindo crédito por assinatura.
90 Banco de Fomento Angola | Relatório e Contas 2014 Agricultura e Pesca Comércio Construção Indústria Serviços Transportes 20,9% 51,6% 14,0% 6,6% 4,2% 2,7%
Concentração do Crédito Vencido de Empresas por Sector de Actividade - 2014
A Dezembro de 2014, o rácio de cobertura de provisões era de 136%, o que representa uma confortável posição na cobertura do crédito, espelho de uma política de gestão de risco particularmente prudente.
Ainda que o valor das provisões tenha aumentado 8,1% face a 2013, verifi cou-se uma ligeira redução no rácio de cobertura da carteira global de crédito vivo, em virtude da expansão do fi nanciamento concedido.
Recuperação de Crédito Vencido
O esforço de recuperação do crédito vencido traduziu-se numa melhoria global dos rácios da qualidade da carteira, tendo-se registado uma redução signifi cativa de 1,3 pontos percentuais do rácio de crédito vencido.